Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Процент С Выигрыша В Лотерею». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Большинство победителей не задумываются о том, как платить налоги с выигрыша. И пока суммы крошечные, рисков мало. Но для крупных призов следует знать о том, как правильно уплачивать НДФЛ.
В законах РФ прописана ставка налога на выигрыш в лотерею. Этой теме посвящена глава 23 Налогового кодекса РФ, которую рекомендуется изучить подробно. В статье 228 отечественного налогового кодекса. В пункте 1, подпункте 5 упомянутой статьи повествуется о том, что все участники тотализаторов, лотерей и сходных по принципу мероприятий считаются плательщиками налогов, и с них взыскиваются сборы как на доходы физлиц — НДФЛ.
Арифметика простая: налог 13% (если вы резидент РФ) и налог 30 процентов (если вы НЕрезидент РФ).
В некоторых ситуациях применяется ставка в 35%. Столько денег придется отдать государству от суммы выигрыша в конкурсах и акциях, которые проводятся в рамках рекламных кампаний товаров и услуг. Сюда же входят различные викторины, телевизионные конкурсы и даже профессиональные соревнования межотраслевого типа.
В общем, различия понять легко:
- Для резидентов выигрыш в обычной лотерее требует уплаты 13% суммы в качестве налога. Со 100 тысяч рублей это будет 13 тысяч, с трех миллионов рублей — 390 тысяч. Для нерезидентов потребуется уплатить 30%. Со 100 тысяч это 30 тысяч, с 3 миллионов рублей — 900 тысяч.
- Получение приза или денежного вознаграждения в акции бренда, в викторине журнала или телепередачи требует уплаты 35% от его рыночной стоимости.
Налоговые выплаты по азартным играм осуществляются одним из двух известных методов:
1) Сумма выигрыша более 15 тысяч рублей — возложение налогового бремени на учредителя акции. В этом случае компания, ответственная за проведение лотереи, минусует налоговую составляющую из выигрышного фонда. Эта часть переправляется в госбюджет, а остальное — на банковский счет триумфатора;
2) Сумма выигрыша менее 15 тысяч рублей — участник сам оплачивает налог. Для реализации данной процедуры гражданину следует подать декларацию о доходах в налоговую инспекцию. Завершить эту операцию требуется до 30 апреля, а саму выплату произвести строго до 15 июля года, следующего за годом выигрыша.
Сдавать декларацию можно разными способами:
- Личное посещение инспекции.
- Наем уполномоченного представителя.
- Ценным письмом через почтовое отделение, потребуется сделать опись вложения.
- В электронном виде. Делается это на сайте ФНС России, а не по электронной почте.
Многие получатели выигрышей выбирают почтовую отправку, потому что она считается самым простым способом отчитаться перед налоговиками. На всякий случай можно попросить оператора выдать уведомление о том, что письмо доставлено в инспекцию.
Случается, что по ряду причин человек либо не успевает, либо забывает о подаче декларации в налоговую контору. За эту провинность контролирующие органы его вправе оштрафовать.
1) Призом заявлен земельный участок, и как утверждают организаторы лотереи, он стоит 350 тысяч рублей, когда как такие же наделы в этой области продают примерно за 120 тысяч. Ввиду того, что лотерея относится к разряду стимулирующих, то с выигрыша (из 350 вычитаем 4, получаем 346 тысяч) нужно заплатить налог размером 121 тысяча 100 рублей. Имеется ли шанс доказать, что устроители представления переоценили свою награду?
Увы, шансов никаких. Или не берите приз, или принимайте условия организатора. Не исключено, что это было подстроено намеренно. Есть подозрения в махинации — подавайте жалобу в антимонопольный комитет, дабы в будущем ушлые товарищи не хитрили.
2) Допускается ли презентовать выигранный в лотерею автомобиль своему родственнику?
При проведении государственной лотереи и при условии, что победитель — резидент России, выигравший обязан выплатить в бюджет страны 13% от стоимости авто. Победитель не имеет российского гражданства, значит, сумма налога увеличивается до 30%. После налоговых выплат и правильного заполнения документов на автотехнику, ее не возбраняется и подарить.
3) В лотерею досталась квартира, но у победителя нет денежных средств на налоговые выплаты. Разрешается ли реализовать эту недвижимость, а из денег, полученных после реализации, выделить средства на оплату налога?
Такой выход из создавшегося положения вполне допускается.
4) В случае если автотранспортное средство выиграно по результатам проведения негосударственной лотереи, то чему равна сумма налога?
35 процентам.
5) Выигрыш в «Русском лото» составил 300 000 руб. Есть ли разница в плане налогообложения кому забрать призовые: престарелым родителям, находящимся на пенсии, или совершеннолетнему сыну?
«Русское лото» — это не рекламная лотерея, потому налог на выигрыш составит 13 процентов и для пенсионеров, и для их сына.
Выигранные суммы, призы в лотерейных розыгрышах, таких стран как Франция, Венгрия, Новая Зеландия, Великобритания, Австралия, Южная Африка, Канада, Ирландия не подлежат налогообложению. Но в таких играх и в их подотчетности перед государствами есть свои подводные камни. Так, если вы выиграли приз и налог по законодательству этой страны отсутствует, это не означает, что в стране, где вы являетесь гражданином, вы не должны ничего заплатить с полученного выигрыша. Чтобы точно знать свои права и обязанности по поводу налогообложения выигрышей в лотереях, необходимо в обязательном порядке получить квалифицированную консультацию у специалиста.
Далее представлен полный перечень лотерейных игр, не подлежащие налогообложению.
Так же как и все налоги, лотерейные отчисления определяются и изымаются местными (федеральными) органами самоуправления, в зависимости от места физического приобретения билета. Налоги, с которыми может иметь дело игрок, распределяются на такие подвиды:
Местное налогообложение
Это сбор, изымающийся до того, как победитель получит выигрышную сумму. Такой вид пошлины существует в Соединенных Штатах Америки и во многих других странах. К примеру, если игроком «сорван» джек-пот Mega Millions в сумме нескольких миллионов, тогда удержания правительства и самой лотерейной компанией могут достигнуть 30%. Это означает, что сумма, которую победитель положит в свой карман, никак не будет равна изначально заявленной как джек-пот.
Домашнее налогообложение
Такой подвид налога не подразумевает его удержания со стороны организаторов лотереи или правительства страны, где проходит лотерея. Это так называемый «домашний налог», который игрок должен уплатить в стане, где он является гражданином. В случае если такой налог предусмотрен. Будьте законопослушны, и в случае выигрыша больших сумм, рекомендуется получить финконсультацию по налоговым платежам вашей страны, дабы избежать проблемных ситуаций с ответственными за них органами. В каждой стране данный взнос может значительно отличаться друг от друга, так как всегда содержат перечень дополнительных сборов (налог на доход физ. Лиц, налог на полученную прибыль и т.п.).
Если рассматривать процессы налогообложения США, то они являются одними из наиболее сложных во всем мире. Причина этого кроется в наличии значительного количества штатов, входящих в состав Америки, а их системы налоговых сборов могут существенно отличаться друг от друга. Для того, чтобы получить выигрыш, необходимо действовать соответственно законам того штата, в котором покупался лотерейный билет. Издержки по выплатам могут содержать государственную и федеральную пошлины, некоторые муниципальные сборы, как например, в случае приобретения билетов в Нью-Йорке.
Далее предоставляется перечень крупнейших и наиболее распространенных лотерейных игр США и налоговые обязательства победителей, соответствующие каждой из них. Эти данные относятся лишь для налоговых нерезидентов Америки.
Во время получения информации с нашего сайта о лотереях, подлежащих налогообложению, не раз можно прочитать о том, что налоги изымаются непосредственно у источника (организатора лотереи). Подразумевается, что налоги изымаются самим оператором лотереи и местным и/или федеральным органом самоуправления страны или штата, где проводится лотерейный розыгрыш. Победитель получает выигрышную сумму только после того, как из нее вычтут все необходимые местные налоги. Никаких дополнительных комиссий с выигрышей theLotter не изымает.
Зачастую, величина налога, которую уплачивает источник, зависит от выигрышной суммы. Налоговые категории — разнообразные уровни налоговых сборов. Каждая карточка лотереи содержит перечень действующих налоговых категорий, прописанных в разделе «Налоговые требования».
В настоящее время налог на выигрыш в лотерею в России составляет 13%. Об этом написано в 23 главе НКРФ. А именно там сказано следующее
Налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
А налог в размере 35% необходимо платить в случае…
…получения любых выигрышей и призов, получаемых в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг.
То есть…
- если вы выиграли в обычную лотерею, то платите 13%. Выиграли миллион, заплатите 130 000 рублей. Выиграли два миллиона — 260 000 руб. и т.д.
- если выиграли в розыгрыше в ТВ-передаче, в акции магазина, в викторине журнала или т.п., — платите 35% от денежного выигрыша или 35% от рыночной стоимости приза.
Не платить налог нельзя. Другое дело, что вряд ли кто-то будет вам что-либо предъявлять из-за выигранных 50, 100 или даже 10 000 рублей. Если же речь идет о более или менее больших деньгах, то уклоняться не стоит.
Уменьшить сумму налога можно, но незначительно. В частности, согласно 28 пункту статьи 217 НКРФ освобождаются от налогообложения призы, не превышающие 4000 рублей, полученные в сумме за год.
Т.е. если вы выиграли 40 призов по 100 рублей (40 x 100 руб. = 4000 руб.), то какой налог с выигрыша в лотерею придется платить в этом случае? Никакого! Если же больше (например, 5000 руб. в сумме), то должны заплатить с разницы (для нашего примера это: 5000 — 4000 = 1000 руб.; с этой тысячи и будет платиться налог).
- О лотереях
- Новости лотерей
- Символы удачи
- Места удачи
- Где взять денег
- Победители лотерей
- Конкурсы
- Разное
- Видео
- Цитаты
Процентные сборы на выигрыш в лото и сборы на приз по рекламной акции будут значительно отличаться. Согласитесь, есть разница в том, чтобы отдать государству 35% от суммы счастливого билета или только 13% от лото-приза.
Если вы стали обладателем приза по акции от производителя чипсов, сигарет или магазина бытовой техники, это будет считаться выигрышем по рекламной акции. В таком случае процент налога составит 35% от полной стоимости выигранной суммы в лото.
Кроме того, рекламную акцию часто называют «стимулирующей лотереей». Участие в ней может быть абсолютно бесплатным или почти бесплатным. Вам не придется дополнительно платить деньги, чтобы поучаствовать в розыгрыше от производителя чипсов, если вы уже купили его пачку.
НДФЛ на выигрыш в лотерее, в отличие от рекламных акций, составляет всего 13%.
ВАЖНО! Если у вас не получается выплатить процент государству за слишком дорогое и «внезапно упавшее счастье», вы имеете полное право отказаться от получения «большого куша» в пользу его денежного эквивалента.
Более подробно о налоговых ставках вы можете почитать в п.1,2 ст.224 НК РФ.
Не смотря на то, что любой выигрыш по закону считается «доходом», вы все-таки можете избежать оплаты налогов на приз в лото.
Вам не придется выплачивать налог на выигрыш в лотерею, если сумма выигрыша составляет 4000 рублей за год и меньше.
Другими словами, если вы играли в лотерею несколько раз за год и суммарно выиграли меньше 4000 или ровно 4000 руб. в лото, поборы можно не платить. Если же сумма выигрыша составила 4001 и выше, тогда приз облагается налогом.
В тех случаях, когда вы выигрываете сумму от 4000 до 14 999 за год в лото, вам необходимо самостоятельно оплатить процент в виде НДФЛ. Сумма такого побора будет составлять 13%.
Декларация на оплату налога в данном случае подаётся также, как при оплате любого другого дохода физического лица.
Если вы никогда не сталкивались с самостоятельной оплатой НДФЛ, и до выигрыша в лото все технические сложности за вас решал работодатель, можете просто прийти в налоговую инспекцию по месту жительства для получения подробной инструкции.
Если вы не являетесь резидентом Российской Федерации, но все-таки выиграли в лотерею на территории России, выигранная сумма будет облагаться выплатами государству по ставке 30%.
Вы можете попасть под категорию «нерезидентов» в случае, если приехали в Россию как турист и на удачу приобрели билетик в лото. После чего неожиданно стали счастливчиком и обладателем крупной суммы, например, в розыгрыше «Столото» или «Русское лото».
Сроки оплаты процентов зависят от того, с какой суммы налог будет уплачен. Если она превышает 15 000 рублей, тогда вам не нужно беспокоиться о сроках, потому что все заботы о выплатах берёт на себя организатор лотереи.
Если же повезло несколько меньше, и вы выиграли в лотерею от 4 до 15 тысяч в Столото, налоговую декларацию необходимо подать не позже 30 апреля следующего года. А оплатить процент государству важно не позднее 3 месяцев с подачи заявки.
Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговую инспекцию, которая является ближайшей по месту вашего жительства.
На сегодняшний день можно оформить заявку удаленно через интернет в личном кабинете налогоплательщика. Для этого необходимо зайти в раздел «Доходы от источников в Российской Федерации» или в раздел «Доходы от источников за пределами Российской Федерации». Ориентируйтесь на личную ситуацию.
Если ваши выигрыши или стоимость полученных призов меньше 4000 Р за год, НДФЛ платить не нужно — это сумма, которая не облагается налогом. Если получили больше, из выигрышей можно вычесть эти 4000 Р.
Нужно ли платить налог за выигрыши свыше 4000 Р, зависит от того, где и сколько вы выиграли. Иногда за вас платят налоговые агенты — они вычтут НДФЛ при выплате. Но в некоторых случаях налог нужно платить самостоятельно.
Итак, в случае самостоятельной уплаты налога с выигранных денег или призов физлицу необходимо сдать декларацию 3-НДФЛ в налоговые органы. Начиная с отчетной кампании за 2018 год декларация представляется по новой форме, утвержденной приказом ФНС 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. Последний срок, обозначенный для отправки отчета налоговикам, — 30 апреля года, следующего за отчетным.
Дадим несколько советов по заполнению декларации в 2019 г. для НДФЛ с выигрыша в лотерею.
- В случае отсутствия данных по другим доходам, имущественным, социальным и пр. вычетам заполнить и представить нужно титульный лист, разделы 1 и 2, приложение 1, приложение 4.
- На титульнике прописывается информация об отчитывающемся физлице.
- Приложение 1 заполняется на основании полученных доходов — стоимости призов, суммы денежных средств, данных об источнике выплаты.
- В приложение 4 заносится необлагаемая сумма в 4000 руб.
- Данные из приложений переносятся в раздел 2, где осуществляется расчет базы и суммы подоходного налога.
- В разделе 1 указываются суммы налога, подлежащие уплате в бюджет, в разбивке по КБК и ОКТМО.
Для выигрышей в различных конкурсах, лотереях, азартных играх установлены ставки НДФЛ 13, 30 и 35%. Всё зависит от того, кем является победитель — резидентом или нерезидентом РФ, а также от цели проведения мероприятия. Для рекламных акций установлена наивысшая ставка 35%. При небольшой выигранной сумме физлицо само должно уплатить налог в бюджет, а также отчитаться по форме 3-НДФЛ перед контролерами. При сумме выигрыша от 15 тыс. руб. НДФЛ за победителя будет уплачивать организатор лотереи, тотализатора и пр.
Сумма и порядок начисления и уплаты налога установлен НК РФ. В нем определено, что доход, полученный от выигрыша в лотерею, подарков облагается подоходным налогом на следующих условиях:
- При получении подарков стоимостью менее 4000 руб. за год налог не уплачивается.
- Если гражданин постоянно проживает на территории РФ, является налоговым резидентом, ставка налога составит 13%.
- Если выигравший проживает в стране менее 183 дней, он обязан заплатить налог по ставке 30%.
При выигрыше в сумме более 15000 руб. налог уплачивает организатор лотереи (юридическое лицо или индивидуальный предприниматель) и победителю выдается сумма чистой прибыли.
Когда выигрыш менее 15000 руб., участник лотереи должен самостоятельно отчитаться перед налоговой инспекцией о получении дополнительного дохода.
Налог уплачивается путем подачи в ФНС декларации по ф. 3-НДФЛ. Декларация должна быть подана в течение 1 квартала следующего года после получения выигрыша. Последний срок подачи 30 апреля.
Сдать декларацию можно путем посещения налоговой инспекции или МФЦ, онлайн, через портал Госуслуг. Услуга предоставляется бесплатно.
При подаче потребуется паспорт и документ, удостоверяющий получение дохода.
Я выиграл в лотерею или получил подарок
В каждом государстве проживает множество людей, стремящихся получить лёгкие деньги. Еженедельно в мире покупают миллионы лотерейных билетов, и Россия не является исключением. В последние годы объём продаж лотерей значительно повышается.
По информации «Почта России», каждый год в лотерею разыгрываются миллионы призов на сумму в 1.5 млрд рублей. Каждый победитель обязан платить налог с выигрыша в лотерею в России. По нему действует две ставки – 13 и 35 процентов.
В соответствии с действующим законодательством 2020 года, если размер выигрыша находится в пределах 4000 рублей, тогда он не подлежит налогообложению. Для суммы в диапазоне от 4000 до 15000 рублей счастливчик получает её в полном размере. В завершении года по выигрышу следует отчитаться в фискальную службу. Если величина выигрыша превышает 15000 рублей, тогда он автоматически подпадёт под налоговый вычет, тогда победителю предоставляются деньги с вычетом действующего налога.
Победителю нужно будет поделиться полученными деньгами с государством, а также подать справку 3-НДФЛ в территориальную налоговую службу. Сделать это нужно до 30 апреля отчётного года. Оплата налога с выигрыша в лотерею в России должна быть произведена до 15 июля.
Подать декларацию по налогу с выигрыша в лотерею в России можно такими способами:
Ставки 13% и 35% распространяются исключительно на российских граждан. Если выигрыш получит гражданин, который временно проживает в Беларуси, Казахстане либо Украине, тогда по отношению к нему будет действовать ставка в размере 30%. Это требование действует по отношению ко всем нерезидентам.
Величина налога на выигрыш
Ставка налога на выигрыш в лотерею такая же, как и на другие доходы физлиц. Она составляет 13%. Показатель действует для розыгрышей, организованных частными лицами и государством.
Внимание! При выигрыше в стимулирующих лотереях величина налога возрастает до 35%, победитель обязан произвести его уплату самостоятельно.
Надо ли в России платить налог с выигрыша в лотерею?
Если россиянин выиграл в иностранную лотерею, тогда он может столкнуться с двойным налогообложением. Часть выигранной суммы придётся перечислить в бюджет государства, которое провело розыгрыш. После этого налоговая служба РФ выставит счёт.
Здесь нужно помнить два момента:
При необходимости уточнения информации, либо получения актуальной информации по уплате налога на выигрыш следует обратиться к НК РФ, статье 228. Обратите внимание, налогом на выигрыш облагается не только лотерея, но и азартные игры, тотализатор и т.п., вне зависимости от того, частная или нет данная организация.
В случае, когда уплата налога возлагается на выигравшего, а тот, в свою очередь, своевременно не внес денежные средства, победитель лотереи получает штраф, минимальная сумма – 100 руб.
Что касается лотерей от крупных торговых сетей, когда розыгрыши денег и призов производятся между чеками покупателей, и цель – привлечь максимально клиентов, то выигрыш по такой лотерее не облагается налогом на выигрыш, если он по сумме менее 4,0 тыс. руб. В случае, если выигрыш составляет большую сумму (неважно, это деньги либо стоимость приза), то взимается налог на выигрыш по ставке 35% на разницу стоимости приза/выигрыша и 4,0 тыс. руб. Налог на выигрыш оплачивается победителем самостоятельно. Однако, при выигрыше денежного подарка возможна ситуация, когда торговой сетью налог оплачивается самостоятельно, и победитель получает «чистый» выигрыш.
Выигранный приз, например автомобиль, можно передарить только после уплаты причитающихся сумм налога, и последующего оформления в собственность.
Для налогового законодательства важен не сам приз, а то, во что человек его выиграл. Если авто досталось за призовое место в соревнованиях или шоу нерекламного характера, действует ставка 13%. А вот для победителей рекламных акций налог значительно выше — 35% (подробнее об см. пункт ниже).
Участие в статусных спортивных соревнованиях государство поощряет тем, что вовсе не облагает выигрыш налогом. Например, призеры Олимпиады, чемпионатов мира и Европы вообще не платят НДФЛ в казну за выигранный автомобиль.
Часто коммерческие организации — салоны красоты, кафе, торговые сети — называют свои розыгрыши призов лотереями. Это делается в рекламных целях: когда за оплату товаров и услуг обещают приз, покупатели охотнее тратят деньги. Но с точки зрения закона такие акции не являются лотереями, поскольку не учреждаются государством. Налог в 13% к ним неприменим.
На призы в рекламных акциях предусмотрена отдельная ставка — 35% от суммы выигрыша. Налог будет считаться по следующей формуле:
Налог = (выигрыш — 4 тыс. рублей) х 0,35
Юрлицо или предприниматель, проводившие акцию, выступают налоговыми агентами. Их обязанность — определить стоимость приза и заплатить налог за человека, который его выиграет. Обычно организаторы так и поступают: всчитывают налог заранее, чтобы победитель акции сразу получил свой выигрыш целиком. Так что отдельно обращаться в налоговую и подавать декларацию 3-НДФЛ не придется.
Какой налог с выигрыша в лотерею действует в России?
Автоматически деньги с выигрыша удерживаются, только когда он равен или превышает 15 тысяч рублей. Тогда нужная сумма перечисляется государству организатором лотереи.
Если же вы не достигли означенного предела, вам придется лично заниматься выплатой налога. Сюда же относится случай, если суммарный годовой выигрыш в 15 тысяч рублей и более накопился из небольших призов.
Чтобы выплатить назначенный налог на лотерею, обратитесь в ИФНС там, где вы живете фактически. Сделать это нужно не позднее 30 апреля года, который следует за завершившимся налоговым периодом (годом). Подать декларацию с выигрыша следует по форме 3-НДФЛ. Крайний день уплаты — 15 июля.
Иными словами, выиграв в 2020 году меньше 15 тысяч рублей, отправьте декларацию до 30 апреля 2021 года.
Укажите в уведомлении:
- личные данные (ФИО, ИНН, адрес регистрации и т. п.);
- размер выигрыша;
- расчет и итоговую сумму налоговых отчислений, которые следует отдать государству.
Оплатить НДФЛ надо до 15 июля 2021 года.
На уклонистов будут наложены штрафные санкции. Это 20% от налога плюс пеня. Если судья посчитает, что вам было известно о необходимости выплатить налог, но этого не произошло, ставка штрафа повышается до 40%.
Денежные взыскания также предусмотрены для тех, кто своевременно не подал декларацию о налогах. Во время просрочки ежемесячно к налогу будет прибавляться еще 5%. Отметим, что штраф не может превышать 30% налога, но и не бывает менее одной тысячи рублей.
Выигрыши суммарно до 4 000 рублей в год в России налогом не облагаются вообще. 4 000 рублей — это, можно сказать, такой подарочный бонус для граждан от налоговиков.
Допустим, в течение 12 календарных месяцев вам повезло несколько раз выиграть небольшие суммы в лотерею. Тогда, согласно налоговому кодексу, их необходимо сложить, из получившегося числа отнять «неприкосновенные» 4 000, а с остатка, если он будет, уже полагается платить НДФЛ, ставка которого составляет 13%.
Все выигрыши в лотерею суммарно свыше 4 000 рублей в год облагаются налогом с
Однозначно да, если победитель — нерезидент Российской Федерации. Но есть и ещё один нюанс. Все лотереи в нашей стране на сегодняшний день — исключительно государственные. Эту сферу курируют министерства спорта и финансов РФ. Они заключили контракт с крупными операторами, которые организуют и проводят розыгрыши, занимаются распространением билетов и выплатой выигрышей разных размеров.
Однако в России проводятся и другие виды розыгрышей. Они могут называться как угодно, только не лотереей, а, например, конкурсной раздачей призов, рекламной акцией и т. п. Зачастую на этом моменте организаторы просто не делают акцент, пока дело не дойдёт до выигрыша. И тогда окажется, что платить налог с выигрыша придётся со ставкой 35%, согласно всё тому же Налоговому кодексу.
Эта информация, по сути, указывается на самом билете. Если найдёте на нем слово «лотерейный», значит, 13, если такого слова нет, то 35.
Во многих случаях устроители негосударственных акций сразу уменьшают заявленный выигрыш на сумму налога, и перечисляют его сами, а счастливчик-победитель этими вопросами не заморачивается. Но так бывает не всегда.
Нередко заниматься вопросами налогов с выигрышей приходится самому человеку. Тогда в нагрузку к приятному подарку он получает дополнительную заботу. Особенно, если выиграл не денежную сумму, а, например, машину, в то время как свободных денег на налог
Поэтому заранее читайте все условия участия в подобных акциях. Особенно то, что написано в примечаниях и мелким шрифтом. Это надо делать всегда, когда речь идёт о договорных отношениях, тогда не будет неприятных сюрпризов.
Если вас, как победителя, посещала подобная мысль, то знайте: так, конечно, делать не стоит. Да и не получится, ведь налог на выигрыш по сути — налог на доходы физических лиц. Если не уплатить требуемую сумму в установленный срок, последуют санкции: сначала начисление пени, а затем налоговики направят заявление в суд и тот вынесет решение о взыскании размера долга.
Заплатить всю сумму налогов с выигрышей можно дистанционно. Вопросы, связанные с мобильным номером, также удобно решать онлайн. Например, с помощью приложения Мой МТС можно следить за балансом, пакетами минут и интернета, подключать и отключать услуги, пополнять счёт.
Вопрос этот волнует, прежде всего, тех, кто смог заработать на лотереях небольшие деньги. С выигрышей от 15000 руб. налог будет отчислен организатором лотереи, который несет всю ответственность за соблюдения действующего законодательства.
По закону и совести не платить налог нельзя. Однако несколько небольших выигрышей вряд ли кто-то будет отслеживать. Все зависит от дотошности сотрудников налоговых органов. Штраф за неуплату или не полную уплату налога составляет 20% от рассчитанной суммы сбора. В том случае, если будет доказано, что победитель намеренно уклонился от уплаты, его могут оштрафовать на 40% от рассчитанной суммы налога. При этом взыщут и сам налоговый платеж и пени.
Прецеденты с привлечением к ответственности за неуплату лотерейного налога редки, но они есть. В 2016 году один из жителей Миасса был оштрафован на 300 руб. за то, что не сообщил налоговой о своих доходах в виде выигрыша в лотерею в сумме 4662 руб.
Обязательство по уплате налога на лотерейный выигрыш наступает при получении приза свыше 4000 руб. Поэтому, если вы получили от 4000 руб. до 15000 руб. играя в лотерею, необходимо сообщить о своей удаче в налоговый орган по месту жительства в срок до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода. Сразу при получении приза сообщать и платить никуда не нужно.
Саму сумму налога по закону нужно перечислить до 15 июля года, следующего за налоговым периодом. То есть, если выигрыши были получены в феврале, июле и сентябре 2018 года и их сумма превысила 4000 руб., то заплатить налог нужно не позднее 15 июля 2019 г. на счет налогового органа. Декларацию в этом случае нужно подать до 30 апреля 2019 г.
Мнения людей по поводу необходимости платить налог с некрупного выигрыша расходятся. Большая часть считает, что вероятность привлечения за неуплату такого налога минимальна, и предпочитают не платить. Ведь выигрыши в основном мелкие, за вывод этих денег еще и комиссия снимается.
Сам факт налогообложения небольших лотерейных побед для многих служит стоп-фактором, чтобы вообще не играть. Получается, лотерея слишком затратна, а шанс получить хоть что-то и так невелик, так еще и придется отдать часть государству.
Большинство победителей не задумываются о том, как платить налоги с выигрыша. И пока суммы крошечные, рисков мало. Но для крупных призов следует знать о том, как правильно уплачивать НДФЛ.
Арифметика простая: налог 13% (если вы резидент РФ) и налог 30 процентов (если вы НЕрезидент РФ).
В некоторых ситуациях применяется ставка в 35%. Столько денег придется отдать государству от суммы выигрыша в конкурсах и акциях, которые проводятся в рамках рекламных кампаний товаров и услуг. Сюда же входят различные викторины, телевизионные конкурсы и даже профессиональные соревнования межотраслевого типа.
В общем, различия понять легко:
- Для резидентов выигрыш в обычной лотерее требует уплаты 13% суммы в качестве налога. Со 100 тысяч рублей это будет 13 тысяч, с трех миллионов рублей – 390 тысяч. Для нерезидентов потребуется уплатить 30%. Со 100 тысяч это 30 тысяч, с 3 миллионов рублей – 900 тысяч.
- Получение приза или денежного вознаграждения в акции бренда, в викторине журнала или телепередачи требует уплаты 35% от его рыночной стоимости.
1) Сумма выигрыша более 15 тысяч рублей – возложение налогового бремени на учредителя акции. В этом случае компания, ответственная за проведение лотереи, минусует налоговую составляющую из выигрышного фонда. Эта часть переправляется в госбюджет, а остальное – на банковский счет триумфатора;
2) Сумма выигрыша менее 15 тысяч рублей – участник сам оплачивает налог. Для реализации данной процедуры гражданину следует подать декларацию о доходах в налоговую инспекцию. Завершить эту операцию требуется до 30 апреля, а саму выплату произвести строго до 15 июля года, следующего за годом выигрыша.
Сдавать декларацию можно разными способами:
- Личное посещение инспекции.
- Наем уполномоченного представителя.
- Ценным письмом через почтовое отделение, потребуется сделать опись вложения.
- В электронном виде. Делается это на сайте ФНС России, а не по электронной почте.
Случается, что по ряду причин человек либо не успевает, либо забывает о подаче декларации в налоговую контору. За эту провинность контролирующие органы его вправе оштрафовать.
Под понятием «выигрыш» подразумевают прибыль, поступившую в результате победы в различных лотереях, акциях и прочих мероприятиях, разыгрывающих товарно-материальные ценности или деньги.
Практически со всех выигранных призов необходимо уплачивать подоходный налог
Последнее десятилетие со стороны органов власти прослеживается тенденция к ужесточению контроля как за доходами игровой индустрии, так и за налоговыми резидентами, получающими прибыль из этих источников. Например, недавно был введен закон, согласно которому субъект имеет возможность получить причитающееся ему денежное вознаграждение в букмекерской конторе лишь по предъявлению паспорта. Подобная мера была введена с целью упорядочить поток стихийных выигрышей и поставить их на конвейер налогообложения.
Любой юридический консультант отлично знает причины вызова в суд. Первое – это неправдивые сведения при проведении налоговых проверок. Поэтому первая причина звучит так: если человек хочет играть в казино, в лотерею или в поле чудес, и скрывать прибыль и выигрыш, следующие санкции, после штрафов, будут вызовами в суд. Вторая причина – это долг длительным периодом или вовсе неуплата НДФЛ и НДС.
Общее направление органов власти – постепенное ужесточение контроля доходов игрового бизнеса, как организаторов и владельцев его, так и населения, получающего некий доход в виде выигрышей. С 2014 года человек может получить свои выигранные деньги в букмекерской конторе или казино только по предъявлении паспорта, то есть государством предприняты шаги по ужесточению учета и контроля всех возможных доходов населения.