Бланк на заявление на возврат налога на доходы физических лиц

admin 15.12.2020 Комментариев нет

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Бланк на заявление на возврат налога на доходы физических лиц». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Заявление на возврат налога налогоплательщику необязательно подавать вместе с декларацией 3-НДФЛ. Это можно сделать после. Ведь декларацию все равно сначала будут камералить. А это занимает до 3 месяцев. Подать заявление можно в течение этих 3 месяцев или по окончании проверки.

См. «Минфин пояснил, сколько ждать возврата налога по 3-НДФЛ».

К заявлению в обязательном порядке должны прилагаться документы о праве на вычет, о смене резидентства и другие подтверждающие документы.

С 9 января 2019 года заявление на возврат подается по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ в редакции приказа ФНС от 30.11.2018 № ММВ-7-8/670@.

Актуальный бланк заявления на возврат НДФЛ можно скачать здесь.

Заявление на возврат подоходного налога следует направлять при представлении декларации 3-НДФЛ или по окончании ее камеральной проверки. Форма заявления утверждена приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@. С 09.01.2019 применяется ее новая редакция.

Источники:

Приказ ФНС России от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182@
Налоговый кодекс РФ

Бланки декларации 3-НДФЛ
Заявление на налоговый вычет (бланк и образец)
Заявление на распределение имущественного вычета
Заявление работодателю — стандартный вычет на детей
Заявление на отказ от вычета на ребенка в пользу супруги

Узнать вычет по предыдущим годам
Как узнать номер инспекции
Как узнать ОКТМО для декларации
Узнать кадастровый номер
Как узнать свой ИНН
Как сохранить Декларацию в PDF
Как узнать свой номер счета
Как узнать почтовый индекс
Что такое налоговый вычет
Кто имеет право на вычеты
Срок подачи 3-НДФЛ на вычет
Сколько ждать налоговый вычет
Как подать 3-НДФЛ в налоговую

Заявление о возврате НДФЛ физлицом: скачайте образец заполнения

Как подать через ЛК
Как сделать электронную подпись
Как получить справку 2-НДФЛ
Как добавить дополнительные документы

Он представлен в форматах pdf и excel, который можно открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами).

Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно. Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте. Главное — аккуратность и внимательность.

Государство освобождает от налога часть дохода гражданина, которую он направил на свои социально значимые расходы: покупку жилья, поддержание здоровья, учебу и т. п. Так же могут быть освобождены от НДФЛ доходы или их часть, которые гражданин получил в процессе крупной сделки. Например, при продаже квартиры или автомобиля.

Во всех этих случаях возникает право на так называемый налоговый вычет.

Налоговый вычет можно получить по окончании календарного года. Для этого в ИФНС по месту жительства нужно подать декларацию 3-НДФЛ за истекший год. В декларации надо отразить:

доходы;
расходы, по которым положен вычет;
сумму налога к уменьшению.

Также следует приложить документы, подтверждающие, что расходы действительно произведены и относятся к категории, по которой есть право на вычет.

Сдать 3-НДФЛ на вычеты можно в любое время в течение 3-х лет по окончании года, за который положен вычет.

Учтите, что при подаче документов за предшествующие годы, следует использовать ту форму декларации, которая соответствует году получения права на вычет.

Далее с нашего сайта вы можете по прямым ссылкам бесплатно скачать бланки заявлений на вычет НДФЛ за 2017, 2018 и 2019 годы , которые могут пригодиться в 2020 году.

НДФЛ к возврату есть, если одновременно соблюдены два условия:

Физлицо в течение года получило доходы, из которых удерживался НДФЛ по ставке 13%.
Физлицо произвело в том же году расходы, дающие право на налоговый вычет.

Подача декларации 3-НДФЛ подтверждает факты уменьшения налога и появления суммы, которая может быть возвращена из бюджета.

Чтобы налоговая перечислила НДФЛ к возврату на счет физлица, нужно ей об этом сообщить, подав заявление по установленной форме.

Как вернуть НДФЛ при налоговом вычете: образец заявления на возврат 2020

Дорогие и уважаемые наши Заказчики!

Хотим довести до вашего сведения одну очень важную информацию. Наше Правительство, заботясь о качестве предоставляемых в строительстве услуг, а также беспопокоясь о некотролируемом росте стоимости строительства, особенно за бюджетные деньги, внесло в Градостроительный Кодекс Российской Федерации некоторые изменения. Отныне, с 01.01.2020 года, сметную оценку стоимости строительства имеет право проводить только эксперт-сметчик, обладающий квалификационным аттестатом по направлению «Ценообразование и сметное нормирование», выданным Минстроем России.

На сегодняшний день, таких экспертов-сметчиков у нас в стране единицы. Но, Экспертный центр «ИНДЕКС», как ведущая экспертная организация России, в области строительства, заранее побеспокоилась об этом и все наши эксперты-сметчики прошли данную аттестацию. Поэтому в штате нашей организации имеется целый ряд квалифицированных аттестованных специалистов по ценообразованию и сметному нормированию.

Мы, всегда будем рады помочь вам, в любых, даже самых сложных вопросах обоснования сметной стоимости строительства, а также в спорных ситуациях, в том числе с ведомственными и надзорными органами, а также в случае судебных разбирательств.

С уважением, Генеральный директор Волощук Елена Ивановна

Ошибка 1. Бланк заявления о возврате лишних сумм постранично не разделяется, а его страницы по-отдельности не подаются. Поэтому если заявитель заполняет только первых две страницы, подавать в ИФНС ему нужно все равно все три листа вместе. На стр. 3 он попросту записывает свои инициалы, не заполняя ее, а затем приобщает к первым двум.

Ошибка 2. Полномочным представителем физлица, представляющим его интересы, может быть стороннее лицо. Но совершать необходимые действия, подписывать документы от имени заявителя данное лицо вправе только при соблюдении двух условий.

Первое: у него всегда должна быть при себе соответствующая доверенность, оформленная установленным порядком и заверенная нотариатом. Второе: сведения о ее наличии и о самом полномочном представителе должны быть прописаны в заявлении (стр. 1).

Важно! Только те граждане, которые ведут рабочую деятельность по трудовому договору и выплачивают подоходный налог, могут вернуть себе часть уплаченного налога. Другие предприниматели лишены подобного правила.

Возврат НДФЛ принято называть вычетом, причем он может быть имущественным или социальным. Они предоставляются, только если прибыль облагается по ставке в тринадцать процентов.

Возврат налога представляет сложную процедуру бюрократии, предполагающую обязательное предоставление установленного пакета документов. Нужно отметить, что налогоплательщик может вернуть внесенный налог в течение нескольких лет, но при этом в ИФНС документы следует подавать в ежегодном порядке.

Возврат может быть проведен на основе социального и имущественного вычета. Какие особенности нужно отметить:

Социальные вычеты предлагаются за совершение действий, являющихся социально значимыми.
Имущественные вычеты действительны, если налогоплательщик проводит операции с недвижимостью. Однако тут есть важный нюанс: должна присутствовать возможность доказать наличие имущественных прав на транспортное средство.

В большинстве случаев предполагается обращение в налоговый орган по месту нахождения недвижимости или в налоговую инспекцию по месту своего жительства. В обязательном порядке нужно приложить определенные документы.

Декларация. Для заполнения документа должна соблюдаться государственная форма 3-НДФЛ.
Заявление на получение налогового вычета.
Официальное заявление для проведения процедуры.
Гражданин должен подтвердить собственные расходы за установленный период времени.

Для того чтобы правильно заполнить декларацию, на основании которой будет приниматься соответствующее решение о положительном или отрицательном решении, рекомендуется использовать справку по форме 2-НДФЛ. Нужно отметить возможность скачать образец 2017 года, в результате чего будет составлено впечатление относительно заполняемого документа.

Предупреждение! Возвращение налога может быть у работодателя или через налоговую службу. Важно отметить возможность возврата налога по истечении нескольких лет (ограничение — 3 года), а также за текущий год.

За текущий год возврат НДФЛ происходит только при приобретении квартиры или комнаты. В остальных случаях вычеты могут представляться только за прошедшие несколько лет.

После того как было составлено официальное письмо в налоговую службу и рассмотрено, проводится камеральная проверка в течение трех месяцев. При этом срок начинается со дня, когда был представлен каждый заполненный бланк. Для того, чтобы успешно решить существующие вопросы с документами, рекомендуется использовать образец 2017 года для составления документа, ведь вся документация должна быть составлена на основе действующего законодательства, так как только в этом случае счета могут быть изменены. После проведения камеральной проверки вычет может быть предоставлен или же будет получен отказ в проведении процедуры.

В течение последующих трех месяцев должен быть произведен возврат налога, причем для этого используются счета сберкнижки. Нужно отметить, что использование сберкнижки представляет собой легкий и удобный способ. В большинстве случаев возврат требует от шести до восьми месяцев, причем процедура может быть растянута до одного года.

Внимание! Возврат налога определяется Налоговым законодательством Российской Федерации. Социальный вычет определяется статьей 219 НК РФ, имущественный вычет статьей 220 НК РФ.

Заявление на возврат НДФЛ: образец 2020

Предоставление вычета может быть осуществлено только после того, как было обработано письмо в налоговую инспекцию, и каждый заполненный бланк был оформлен правильно. Нужно отметить возможность скачать образец 2017 для того, чтобы ускорить решение документальных вопросов для любых КБК.

Нужно отметить, что социальный вычет предоставляется налогоплательщику только в определенных ситуациях. Итак, какие обоснования должны существовать для того, чтобы счета налогообложения были изменены:

Осуществлялись пожертвования в социальные организации, а также реабилитационные центры некоммерческого вида.
Проходил платное обучение. Кроме того, гражданин мог оплачивать обучение на очной форме на основании контракта с учебным заведением.
Были использованы платные медицинские услуги или оплачивалось лечение родителей, детям, супругу, подопечным. При этом лечебные мероприятия должны проводиться на основании договора.
Были заплачены взносы на основе договора негосударственного пенсионного обеспечения за себя или за близких родственников.
Были оплачены дополнительные взносы для накопительной части трудовой пенсии. При этом взносы могут касаться только определенного человека.

Имущественный вычет может быть представлен только за текущий год. В этом случае также требуются определенные обстоятельства, а именно проведение операций с недвижимостью.

Продажа имущества или доли в ней, части уставного капитала, земельного участка.
Строительство нового дома в индивидуальном порядке.
Приобретение комнаты или квартиры, дома, земельного участка.
Ремонт жилой недвижимости, которая принадлежит по имущественным правам.

Для того, чтобы присутствовала возможность возвращения подоходного налога, в налоговую инспекцию следует сдать документы, причем предполагается учет кбк (кодов бюджетной классификации) с целью соблюдения законодательства РФ. Итак, какие документы требуются.

Нужно отметить, что в конце статьи вы можете скачать образец 2017 года для того, чтобы понять, как должен выглядеть заполненный бланк.

Какая информация должна в обязательном порядке присутствовать в документе:

Полное и правильное наименование налоговой службы.
ФИО руководителя налоговой службы.
Личные данные: Ф.И.О, ИНН, адрес проживания, номер телефона, адрес электронной почты.

Если вы решите скачать и понять, как выглядит образец 2017, вы обязательно поймете, что «тело» заявления также является важным.

Просьба вернуть НДФЛ.
Период, за который должен быть возвращен налог.
Сумма, которая должна быть возвращена.
Причина, позволяющая провести процедуру. Нужно отметить, что в этом случае решение и возможности во многом определяются КБК. При этом нужно указать тип вычета, а именно социальный или имущественный.
Расчетный счет, на который должны быть перечислены денежные средства. В большинстве случаев выплаты происходят на Сбербанк, но на самом деле наименование банка может быть другим. Ограничения отсутствуют.
Реквизиты финансово-кредитного учреждения: полное и правильное наименование, ИНН, КПП, БИК, корреспондирующий счет. Кроме того, можно воспользоваться сберкнижкой, указав ее название и номер.
Дата, а также подпись налогоплательщика.

Вы можете использовать образец 2017 года для того, чтобы понять, как заполнять бланк, понимать важность КБК, но при этом основным документом для предоставления вычета является декларация 3-НДФЛ. Неправильно заполненный документ сразу же предполагает отказ, потому внимательно изучите образец 2017 декларации и следуйте ему.

Заявление на возврат НДФЛ будет положительно обработано, только если присутствует причина для вычета и документальные вопросы решены правильно.

Налогоплательщик, который осуществил излишнюю уплату налога, в течение трех лет, вправе подать соответствующее заявление. Установление факта переплаты осуществляется ИФНС в рамках проведения камеральной проверки, поданной налогоплательщиком декларации по форме 3-НДФЛ. В соответствии с ст.88 НК РФ, срок ее проведения составляет три месяца, с момента подачи налоговой декларации.

По итогам проверки, налоговый орган направляет налогоплательщику сообщение о принятом решении, подтвердив его право либо отказав в нем (п.9 ст.78 НК РФ)

Таким образом, возврат переплаты носит заявительный порядок, в силу чего денежные средства подлежат возврату в течение одного месяца с момента подачи налогоплательщиком соответствующего заявления (п.6 и 7 ст.78 НК РФ).

Заявление на возврат НДФЛ может быть подано налогоплательщиком как вместе с декларацией, так и по итогам камеральной проверки. В любом случае, сумма переплаты должна быть перечислена налогоплательщику в течение месяца с момента получения налоговиками соответствующего заявления, а если оно подано одновременно с декларацией, то деньги возвращаются не ранее истечения установленного НК срока проведения камеральной проверки, и не ранее принятия налоговым органом решения о возврате налога (п.п. 6, 8, 8.1 ст.78 НК РФ; Письмо ФНС России от 26.10.2012 N ЕД-4-3/18162@; п.11 информационного письма Президиума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 22.12.2005 N 98)

В общем случае достаточно подать одно заявление по всем налоговым вычетам (имущественный, социальный, стандартный). Общая сумма подлежащая возврату по налоговой декларации указывается в одном заявлении.

Подача нескольких заявлений требуется, если:

— была допущена ошибка и возникла нужда в подаче уточненного заявления;

— необходимо вернуть переплату за несколько лет (заявление подается за каждый год);

— возврату подлежат разные налоги (НДФЛ, налог на имущество физических лиц, транспортный налог и т.д.);

— доход получен от нескольких источников имеющих разные ОКТМО, т.е. если за налоговый период (год) доход получен от источников, находящихся в разных муниципальных образованиях (имеют разные ОКТМО), соответственно возврат налога осуществляется из бюджета каждого из этих муниципальных образований, т.е. оттуда куда налог был ранее уплачен. Отсюда необходимость написать нескольких разных заявлений, по одному на каждое ОКТМО, в соответствии с разделами 1 декларации 3-НДФЛ, в которой будет заполнено несколько разделов, по одному на каждое ОКТМО.

Заполнению подлежат как минимум первые два листа: титульный лист и лист в котором указываются сведения о банковском счете налогоплательщика. Третий лист, в котором содержатся сведения о физическом лице, не являющемся индивидуальным предпринимателем, заполняется в случае, если налогоплательщик не указал свой ИНН. При этом, независимо от того, заполняется ли третий лист или нет, налоговикам всегда направляют декларацию на трех листах.

Поясним на конкретных примерах.

Пример №1 Сумма излишне уплаченного НДФЛ у налогоплательщика составила 15 000 руб. Налогоплательщик заполняет заявление с использованием своего ИНН

Бланк заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

2.1. В поля «ИНН» и «КПП» заполняются так же как и на титульном листе.

2.2. Далее указывается фамилия и инициалы (в отсутствие отчества — только первая буква имени)

2.3. В графе «Наименование банка», заглавными буквами пишется наименование банка, при этом если какое-либо слово не умещается в первой строке, то оно продолжается в следующей строке без знака переноса.

Если же какое-то слово заканчивается в последней ячейке строки, то новое слово пишется со второй ячейки следующей строки.

2.4. В графе «Вид счета», указывается вид счета налогоплательщика, на который будет перечислена сумм излишне уплаченного налога.

Для физических лиц, желающих вернуть НДФЛ обычно это или 02 – текущий счет (дебетовый или зарплатный счета), или 07 – счет по вкладам (депозитам).

2.5. В графе «Банковский идентификационный счет», указывается БИК банка, в котором открыт счет налогоплательщика, на который будет возвращен излишне уплаченный налог.

2.6. В поле «Номер счета», при подаче заявления на возврат НДФЛ ставится «1» и указывается номер банковского счета налогоплательщика.

2.7. В поле «Получатель», физическое лицо ставит «2» и указывает свои: фамилию, имя и отчество.

2.8. В полях «Код бюджетной классификации получателя» и «Номер лицевого счета получателя», физические лица ставят прочерки.

3.1 Указанная страница заполняется ТОЛЬКО в случае, если на первых двух страницах налогоплательщик не укал свой ИНН.

3.2. В отсутствие ИНН, на этой странице указываются персональные данные налогоплательщика:

— Фамилия и инициалы (отчество – при наличии);

— Код вида документа (для паспорта гражданина РФ – 21) и его реквизиты (кем и когда выдан).

Еще несколько вариантов. Сумма излишне уплаченного НДФЛ та же — 15 000 руб, но:

в примере №2 ИНН не известен;

в примере №3 ИНН налогоплательщика известен, но заявление подает не сам налогоплательщик а его представитель.

Можно ли перераспределить имущественный вычет, если один из супругов уже получал вычет ранее
Подробнее…
Можно ли распределить и получить часть вычета за супруга, если жилье оформлено единолично на одного из супругов
Подробнее…
Повторного предоставления документов для получения остатка имущественного налогового вычета не требуется
Подробнее…
С какого момента считать срок владения квартирой при продаже?
Подробнее…

Образец заявления на возврат НДФЛ в 2020 году

Письмом ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@ утверждены следующие перечни документов, которые вправе требовать налоговые органы для получения налогоплательщиком:

имущественного налогового вычета при приобретении квартиры (либо комнаты) на вторичном рынке;
имущественного налогового вычета при приобретении квартиры по договору долевого участия в строительстве (инвестировании), договору уступки права требования;
имущественного налогового вычета при приобретении земельного участка с расположенным на нем жилым домом;
имущественного налогового вычета по расходам на уплату процентов по целевому займу (кредиту), направленному на приобретение жилья;
социального налогового вычета на лечение;
социального налогового вычета на обучение.

Этим же Письмом ФНС утвержден образец заявления на распределение имущественного налогового вычета между супругами, которое предоставляется в комплекте документов для получения стандартного, социального и (или) имущественного налогового вычета.

На основании пункта 6 статьи 78 Налогового кодекса Российской Федерации прошу вернуть мне сумму излишне уплаченного в 2014³ году налога на доходы физических лиц в размере⁴

50 000 руб.	(Пятьдесят тысяч руб.)	в связи с предоставлением мне	имущественного/социального
(цифрами)	(прописью)		(нужное подчеркнуть)

налогового вычета по налогу на доходы физических лиц.

Указанную сумму налога прошу перечислить на мой банковский счет по следующим реквизитам⁵:

Наименование банка _________________________________________

ИНН _____________________ БИК ___________ КПП ______________

К/с _________________________ Р/с ____________________________

Лицевой счет налогоплательщика ______________________________

Дата ____________ Подпись ________________ /Иванов И.И./

(подпись заявителя, расшифровка подписи)

Пунктом 1 статьи 231 Налогового кодекса РФ определены порядок и условия возврата излишне удержанного НДФЛ согласно которым:

налоговый агент обязан сообщить физическому лицу о факте излишнего удержания НДФЛ в течение 10 дней с момента обнаружения факта излишнего удержания НДФЛ;
налоговый агент обязан вернуть излишне удержанный НДФЛ в течение 3 месяцев со дня получения заявления налогоплательщика;
возврат излишне удержанной суммы налога производится на банковский счет налогоплательщика. Вернуть НДФЛ наличными нельзя;
за нарушение срока перечисления налоговый агент уплачивает налогоплательщику проценты, которые рассчитываются за каждый календарный день нарушения срока возврата от суммы несвоевременно перечисленного налога. Процентная ставка принимается равной ставке рефинансирования ЦБ РФ, действовавшей в дни нарушения срока возврата;
возврат НДФЛ производится налоговым агентом из сумм НДФЛ, подлежащих перечислению в бюджетную систему РФ в счет предстоящих платежей. При этом они могут быть удержаны как из доходов данного налогоплательщика, так и других лиц, получающих доходы от данного налогового агента.

На основании пункта 1 статьи 231 Налогового кодекса Российской Федерации прошу вернуть мне излишне удержанный из моей заработной платы за январь — июнь 2014 года налог на доходы физических лиц в размере _______ рублей.

Указанную сумму налога прошу перечислить на мой банковский счет по следующим реквизитам:

Наименование банка _________________________________________

ИНН _____________________ БИК ___________ КПП ______________

К/с _________________________ Р/с ____________________________

Лицевой счет налогоплательщика ______________________________

Дата ____________ Подпись ________________ /Иванов И.И./

(подпись заявителя, расшифровка подписи)

Каждый человек, являющийся налогоплательщиком, должен знать, как правильно и в какие сроки нужно подавать бланк заявления на возврат части налога на доходы физических лиц. Если документ не подать своевременно или составить неправильно, деньги получить не удастся.

Для начала разберемся, что же такое НДФЛ. Эта аббревиатура подразумевает такое понятие, как федеральный налог на доход, который взымается с доходов физических лиц, занимающихся различными видами деятельности. Иногда часть налога физлицо вправе получить от государства обратно. Это возможно лишь при определенных условиях.

Для возврата излишне уплаченного налога человек может обратиться в налоговый государственный орган или учреждение по месту работы. При обращении в налоговую инспекцию подразумевается возмещение сразу всей суммы, но здесь физическому лицу придется ждать окончания года, в котором произошла финансовая операция.

Если работник не хочет ждать окончания года, можно обратиться по месту трудоустройства. После получения соответствующего заявления и уведомления из инспекции бухгалтер обязан произвести расчет заработной платы с учетом вычета. Ниже в статье читайте более подробно о том, что необходимо для возврата НДФЛ при обращении в налоговую инспекцию.

Как уже было сказано, документы нужно подавать в конце года, за который вы желаете получить финансы. При этом в налоговую инспекцию подаются такие бумаги:

Налоговая декларация форма 3 НДФЛ.
Бланк заявления на возмещение средств.
Данные с реквизитами банковской карты, на которую будут переведены средства.
По месту работы нужно взять справку НДФЛ 2.
Чеки и документы, в которых подтверждены произведенные расходы физического лица (договора, квитанции и прочее).

Как уже упоминалось в статье, вернуть уплаченный налог можно, обратившись в налоговую инспекцию, а также по месту трудоустройства. Преимущество второго способа заключается в том, что в таком случае не придется дожидаться окончания года. При этом по месту работы нужно предоставить документ, уведомляющий о праве на вычет возврата из налоговой организации и соответствующее заявление.

Для получения уведомления о правах на вычет вам необходимо за месяц до подачи заявления обратиться в налоговый орган государства. Именно эта организация предоставляет данный документ.

Налоговой инспекции, согласно действующему законодательству, предоставляется срок в 90 дней на рассмотрение документов. После этого инспектор принимает решение. Оно может быть положительным, отрицательным или корректирующим. В последнем случае физическому лицу требуется внести некоторые поправки для получения положительного ответа.

Кто может получить возмещение средств

Получить денежную компенсацию от государства могут лишь те граждане России, которые являются непосредственными налоговыми резидентами, то есть, платят не менее 13% от получаемого дохода. Граждане, работающие на предприятиях или в качестве индивидуального предпринимателя, чья трудовая деятельность не облагается налогом 13%, получить возмещение не могут.

Образец заявления на возврат НДФЛ

Указанный возврат (п. 3, 4 ч. 1 ст. 220 НК) — это форма поддержки для покупателей жилой недвижимости (квартиры, дома, комнаты, земельного участка, где располагается жилой дом, планируется его возведение или завершение строительства). Причем недвижимость должна находиться на российской территории, а помещение должно использоваться только в качестве жилого.

Такая мера продиктована социальным характером нашего государства, которое понимает, что такая покупка наверняка нарушит финансовую стабильность покупателя на какое-то время. Возврат подоходного налога при покупке квартиры 2020 позволит гражданам РФ — получателям официального дохода, которые платят с него НДФЛ. снизить затраты на 13 %.

Такой налоговый вычет недоступен для следующих случаев:

приобретения жилья на условиях какой-либо иной господдержки (военная ипотека, маткапитал и т. д.);
жилищная купля-продажа между близкими или, как говорит НК, взаимозависимыми лицами. В данном случае имеются в виду супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), опекун (попечитель) и подопечный, братья и сестры как с двумя общими родителями, так и с одним;
покупка жилья на чужие деньги, когда обязательство по их возврату не возникает, скажем, квартиру приобрел работодатель;
приобретение или постройка жилья до начала 2014 года и использование данной льготы. При ее неиспользовании ситуация регулируется законодательством, которое действовало до 2014 г.;
ИП, использующие УСН, когда доходы облагаются налогом по ставке шесть процентов. Ставка может быть и иной, по правилам ст. 346.20 НК РФ.

Максимальная сумма, которую могут уменьшить на 13 %, равна 2 000 000 руб. — по общему правилу или 3 000 000 руб. — при покупке жилья в ипотеку. Таким образом, в первом случае предельный вычет составит 2 000 000 × 0,13 = 260 000 руб., а во втором — 3 000 000 × 0.13 = 390 000 руб. В последнем случае возвратные деньги могут пойти только на оплату процентов по кредиту. Причем возвращаются они ежегодно, по мере выплаты банку процентных платежей.

По необходимости базовая сумма, с которой рассчитывается льгота, увеличивается включением в нее сумм по договорам, финансирующим покупку (чаще всего кредит), либо расходов на проектные, строительные, ремонтные и отделочные работы. В таком случае бумаги, подтверждающие расходы на такие работы, также подаются в налоговый орган.

Право на вычет возникает в том календарном году, когда были зарегистрированы права собственника жилья. Подать заявление о возврате уплаченного НДФЛ можно после получения правоустанавливающих документов на жилье. Это выписка из ЕГРП в обычном случае или акт о приемке квартиры при долевом строительстве. Заявление на возврат подоходного налога 2020 может содержать требование о возвращении выплат за период не более трех последних лет (не ранее года, в котором произошла регистрация права собственника на жилье). Причем обращаться за вычетом можно вплоть до исчерпания его лимита (приведены в предыдущем разделе).

Сумма возвращаемых денежных средств за календарный год не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ за это же время. Обращаться за расчетом вычета нужно по прошествии календарного года, за который планируется его возврат, то есть в январе следующего.

Как заполнять бланк заявления на возврат НДФЛ

Процесс состоит из следующих этапов:

Предоставление соответствующего пакета документов в ИФНС.
Их рассмотрение (в течении 2-4 месяцев) и принятие решения о предоставлении меры поддержки или отказе в этом.
Выдача соответствующего извещения о праве на вычет.

При положительном исходе возврат НДФЛ происходит в виде перевода денег из бюджета либо налог не будет удерживаться из зарплаты до полного расходования льготы. В последнем случае нужно направить извещение о праве на вычет в бухгалтерию работодателя.

Вернуть себе часть затраченных на обучение средств можно благодаря п. 2 ч. 1 ст. 219 НК. Как и в предыдущем случае, возможность доступна для работающих официально и платящих НДФЛ. Снизить расходы на 13 % можно как за свое обучение (по любой форме), так и за учебу своих детей, братьев, сестер и даже подопечных (но уже только по очной форме).

Воспользоваться вычетом можно при оплате услуг лицензированных образовательных учреждений (вуза, техникума и т. д.). Фактор наличия лицензии не учитывается при непосредственном осуществлении ИП образовательной деятельности.

Уменьшить налог закон позволяет работникам, имеющим инвалидность, участникам военных действий, лицам, пострадавшим от радиации, родителям, усыновителям и опекунам детей. Размер приведем в таблице:

Категория	Сумма, руб.
На себя
Чернобыльцы, иные лица, подвергшиеся воздействию радиации и поименованные в пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ	3000
Инвалиды с детства, инвалиды I и II группы	500
На детей
Первый и второй ребенок	1400
Третий и каждый последующий ребенок	3000
На ребенка-инвалида I и II группы	12 000 (родители и усыновители) или 6000 (опекуны и попечители)

Чтобы получить льготу, заполняют бланк заявления на налоговый вычет в 2020 году и передают его работодателю. Дополнительно готовят документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.

Для уменьшения базы по НДФЛ на стоимость приобретенного жилья и процентов по ипотеке готовят особое заявление в налоговую на предоставление имущественного вычета и в случае одобрения получают льготу через работодателя. Помимо обращения, в ИФНС направляют документы по списку:

договор купли-продажи;
договор ипотеки;
акт приема-передачи квартиры;
платежные документы.

Если налоговики, рассмотрев, подтвердят возможность уменьшить базу по НДФЛ, работодатель учтет только ту сумму, которая указана в уведомлении из налоговой службы.

Скачать заявление на возврат НДФЛ образец 2020

У граждан есть возможность выбирать, как получить фискальные льготы, это предусмотрено в НК РФ. Налогоплательщики вправе написать и направить заявление на имущественный налоговый вычет (и любой другой — стандартный, социальный, профессиональный) напрямую в территориальное отделение Налоговой службы.

Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию, придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС начинают только в году, следующем за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у вас возникло право на льготу в 2020 году, то обратиться в ИФНС получится только в 2021 году.

Помимо документов, понадобится составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ. Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах и размер НДФЛ к возврату.

Помимо декларации и копий подтверждающей документации, придется заполнить специальную форму о возврате налога. Такое письменное заявление на возврат налога при имущественном вычете или иной льготе допустимо оформить в произвольном виде, но ФНС рекомендует использовать унифицированный бланк такого документа.

19 августа 2017 Заявления

Налогоплательщик физическое лицо вправе вернуть часть затраченных денег на лечение, в том числе лечение зубов, в случае правильного оформления документов и своевременной их сдачи в налоговый орган. Одним из обязательных документов, который должен заполнить гражданин — это заявление о возврате подоходного налога, для оформления следует использовать типовой бланк, подготовленный Приказом ФНС России ММВ-7-8/182 от 14.02.2017.

Новая форма заявления оформляется с 2017 года для возврата любого вида переплаты по налогу, сбору, пени, штрафу, в том числе его можно заполнить и для возврата НДФЛ за лечение. Образец заполнения заявления в данном случае возможно скачать бесплатно в конце статьи. Представленный образец актуален на 2017 год.

При возврате НДФЛ через работодателя, нужно по месту работы написать такое заявление на получение вычета.

Бланк заявления дополняет общий комплект документации, требуемый налоговой с целью возврата подоходного налога. Обязательным выступает 3-НДФЛ, это декларация, где обозначается величина расходов на лечение и положенная величина социального вычета.

Следует помнить, что размер вычета по расходам на лечение ограничен:

50000 руб. — на каждого близкого родственника (супруга, детей, родителей);
120000 руб. — на себя.

Возврату подлежит 13 %-тов от истраченных средств, если траты можно документально подтвердить.

Заполняя и подавая в ФНС заявление, физическое лицо должно понимать, что способно подтвердить уплату налога подоходного типа со своих доходов в году, за который выполняется возврат НДФЛ. Если налогооблагаемого дохода не было, то возвращать будет нечего и со сдачей в налоговую будет нужно будет подождать до момента появления отчисления по НДФЛ.

В бланке физическому лицу или его представителю следует зафиксировать следующие моменты:

свой ИНН;
указать номер 1 в поле «номер заявления», что подтверждает, что в текущем году вы впервые подаете в ФНС с целью возврата подоходного налога по своим расходам подобное заявление;
код налоговой — укажите код того отделения, куда сдаются бумаги для получения социального вычета (это ближайшее отделение к месту проживания);
ФИО физлица, которое понесло расходы на лечение, указываются полностью, согласно паспорту, каждый реквизит вносится с новой строки;
статья НК РФ, закрепляющая право физического лица на получение социального вычета и возврат в связи с этим НДФЛ — ст.78 НК РФ;
тип суммы, подлежащей возврату — в случае получения социального вычета по расходам на лечение ставится «1», что будет означать излишне уплаченную сумму;
в следующем поле бланка заявления также нужно поставить «1», что будет означать желание заявителя вернуть налог, излишне уплаченный в году, за который проводится возврат;
следующее поле заявление заполняется суммой, которую налоговая должна вернуть налогоплательщику, сумма пишется цифрами слева направо;
в поле «налоговый период» нужно указать в двух первых клетках ГД, далее 00, далее год, за который проводится возврат подоходного налога за лечение. Если медицинские услуги (например, лечение зубов) оплачены в 2017 году, то заполнять заявление нужно в 2018 году, в заявлении при этом нужно указать год 2017, так как именно за него нужно будет вернуть переплаченный НДФЛ;
код ОКТМО — территориальный код;
КБК — код, на который производится уплата НДФЛ (182 101 02010 01 1000 110);
число листов заявления цифрой и число прилагаемых документов.

В подразделение о достоверности сведений ставится «3», так как заполняет заявление физическое лицо, далее вносится ФИО заявителя и контактные данные.

Второй лист заявления заполняется данными о реквизитах счета, куда налоговая должна перечислить возвращаемую сумму подоходного налога. Дополнительно также указываются паспортные реквизиты получателя.

Третий лист заполняется информацией о месте жительства физического лица и его паспортных данных.

Иногда при уплате налога в государственный бюджет возникают ситуации, когда была удержана чрезмерно большая сумма. В таком случае для возврата ее части необходимо заполнить заявление на возврат НДФЛ бланк 2017 и подать его в Налоговую Службу по месту регистрации.

При этом стоит понимать, что подать такое заявление необходимо в четко установленные Законом сроки, иначе возврат не будет выплачен.

Если человек имеет право на налоговые льготы, то кроме данного заявления он также должен предоставить пакет документов, подтверждающих наличие этой льготы (документы на покупку квартиры, чеки о прохождении лечения или оплате образования и т.д.). По каждому случаю данный перечень документов будет индивидуален, но для начала важно разобраться как же именно должно быть подано заявление, в какие сроки и на каких условиях.

Переплата налога может быть обоснована многими факторами, а именно:

работник получил гражданство и теперь вместо 30% должен уплачивать лишь 13%;
были допущены ошибки при расчете налога (механическая ошибка бухгалтера);
работник теперь может предоставить документы, подтверждающие наличие для него особых льгот на уплату налога (в течении налогового периода оплачивал образование, приобретал недвижимость или автомобиль, делал отчисления на благотворительность, проходил платное лечение, оформлял ипотеку);
налог был удержан с тех видов деятельности, с которых не должен взиматься.

Подать заявление на возврат налоговой переплаты человек может в году, который следует за тем, когда были начислены доходы и удержаны налоги. Но это важно сделать не позже, чем через 3 года. В противном случае срок исковой давности истекает и никакой возврат получить не удастся.

После подачи всех необходимых документов ИФНС проверяет их (максимальный срок проверки – 3 месяца).

Если человек получил положительный ответ на выплату суммы возврата, в течении 1 месяца средства вернутся на счет работодателя, который с работником должен согласовать будут ли они ему выплачены сейчас либо же просто пойдут в счет будущего периода на уплату необходимого налога.

В случае, когда заявление было некорректно заполнено либо же существуют какие-то спорные моменты – человеку могут быть возвращены документы с целью исправления ошибок в оформлении. Затем после подачи откорректированного пакета происходит процедура повторно (если человек подает документы лично ему указывают на ошибки сразу и этого периода можно избежать).