Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Прошу выдать аккредитив или банковскую гаранитию». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Банковская гарантия — один из способов обеспечения сделок, при котором кредитор по поручению заемщика (принципала) обязуется выплатить заказчику (бенефициару) сумму, в случае направления последним требования о выплате.
Схема работы гарантии включает в себя несколько этапов:
- Возникновение потребности в получении — гарантия является формой обеспечения различных сделок. Принципал должен выполнить свою часть соглашений перед бенефициаром (например, купить товар, оказать услугу и т. д.). С помощью гарантии он подтверждает свои намерения.
- Заключение соглашения — банк выражает согласие обеспечить выполнение сделки.
- Предоставление гарантии — банк выдает письменное обязательство о выполнении принципалом своих обязательств.
- Выплата гарантии — если принципал нарушил условия договора, заказчик может потребовать исполнить их в рамках банковской гарантии, т. е. получить оговоренную сумму компенсации.
Банковская гарантия и аккредитив: чем отличаются + определения и сходства
Аккредитив — финансовая сделка, при которой кредитор выступает в качестве третьего лица соглашения и не рискует собственным капиталом. Банк выполняет роль посредника при передаче средств от одного участника к другому в рамках выполнения оговоренных условий.
Данная услуга востребована в тех случаях, когда заказчик не хочет рисковать деньгами (если отправляет заказ по предоплате), а покупатель хочет быть уверен в получении качественного товара. Размер аккредитива, как правило, идентичен размеру заказа.
Сходства аккредитива и гарантии:
- Гарантируется защита интересов участникам сделок.
- В обоих вариантах это договор выплаты средств в случае неисполнения обязательств его участниками.
- Денежная компенсация возможна после направления одним из участников письменного требования.
Разница аккредитива и гарантии:
- Аккредитив — способ расчета. Гарантия — компенсация неисполненного обязательства.
- Аккредитив упрощает взаимодействие между участниками. Гарантия обеспечивает финансовую стабильность только одной из сторон.
- При аккредитиве банк не рискует своим капиталом, при гарантии он может лишиться своих денег.
Все зависит от того, какую сторону вы представляете в сделке. При выборе банковской гарантии защита распространяется только на бенефициара, тогда как принципал ничем не защищен и при возникновении трудностей он не может рассчитывать на помощь банка. Такой способ удобен для выполнения государственных контрактов, где бенефициаром выступают муниципальные организации.
В коммерческих сделках более приемлем аккредитив. Это инструмент, выполняющий роль контролирующего посредника, который не несет никаких рисков для участников соглашений.
Аккредитив или банковская гарантия – что выбрать
Аккредитивы обычно делятся на:
- покрытый (депонированный);
- непокрытый (гарантированный).
Первый – самый популярный. Исполняющий банк получает от банка-эмитента полную сумму оплаты по договору сразу.
Второй вариант – банк-эмитент не переводит деньги, а разрешает банку-исполнителю списывать сумму в оговоренных пределах со своего корреспондентского счета.
Кроме того, аккредитивы бывают отзывные и безотзывные, но в соответствии с «Унифицированными правилами (…) для документарных аккредитивов» все они по умолчанию признаются безотзывными.
В международной договорной практике существует также резервный аккредитив, или stand-by. Он представляет собой тип банковской гарантии, замаскированной под аккредитив. Незаменим в странах, где не разрешено использование банковской гарантии, к примеру, в Соединенных Штатах. Защищает в основном поставщика.
Стоимость состоит из:
- комиссионного вознаграждения;
- платы за обслуживание сделки;
- платы за изменение договорных условий.
Обычно оплата аккредитива составляет 1,5 – 5% от суммы сделки.
При необходимости можно оформить револьверный аккредитив. Он является возобновляемым и применяется, если стороны хотят сотрудничать и дальше.
Также можно применить аккредитив с красной оговоркой. Он предусматривает разрешение выдать продавцу аванс до полной отгрузки товаров или предоставления документов.
Основное отличие для банка в том, что в первом случае он отвечает своими активами, а во втором просто выполняет роль контролирующего посредника, и риска для себя не несет.
А вот для самих участников сделки есть очень важное различие между этими двумя гарантийными формами. Если стороны выбирают банковскую гарантию, то защита распространяется только на бенефициара, а принципал (покупатель) ничем не защищен. Этот способ часто применяется в случае работы по государственным контрактам. При выборе в пользу расчетов по аккредитиву защита гарантирована обеим сторонам, что существенно повышает безопасность сделки.
По стоимости эти два банковских инструмента тоже различаются. Банковская гарантия обходится дешевле, аккредитив – дороже. Однако, при их сравнении с кредитными продуктами, а вышеназванные инструменты по сути таковыми и являются, кредиты оказываются более дорогими.
Этот вид банковского посредничества особенно полезен, когда поставщик и покупатель сотрудничают впервые, т.к.
риски в этом случае особенно высоки: у покупателя есть опасения не получить товар после оплаты, а у продавца риск не дождаться оплаты после отгрузки.
Очевидно, что обе стороны намерены получить самые выгодные условия и отказываются идти на уступки другой стороне. Решить проблему можно с помощью аккредитива.
Прошу выдать аккредитив или банковскую гаранитию
Основное отличие для банка в том, что в первом случае он отвечает своими активами, а во втором просто выполняет роль контролирующего посредника, и риска для себя не несет.
А вот для самих участников сделки есть очень важное различие между этими двумя гарантийными формами.
Если стороны выбирают банковскую гарантию, то защита распространяется только на бенефициара, а принципал (покупатель) ничем не защищен. Этот способ часто применяется в случае работы по государственным контрактам.
Рассмотрим, что же означают понятия «аккредитив» и «банковская гарантия».
Аккредитив – документ, где финансовое учреждение выступает как третье лицо, не рискующее своим капиталом. Банк осуществляет услугу передачи денег от одного лица другому, связанную с исполнением определенных условий. При этом, в частых случаях, учреждение, которое выдает аккредитив и которое открывает его, являются разными банками.
В частности, помимо бенефициара и исполнителя, в данном процессе принимают участие банк-эмитент, банк-исполнитель и подтверждающий банк. Эмитент выдает документ. Банк-исполнитель получает право от эмитента осуществлять исполнение аккредитива.
Данный вид соглашения считают самым распространенным банковским продуктом.
В зависимости от назначения, существует несколько видов банковских гарантий:
- Обеспечение торгов. Данный банковский залог призван гарантировать выполнение исполнителем взятых по контракту обязательств;
- Исполнение обязательств. Обеспечение в виде финансового залога, которое подтверждает своевременное и качественное исполнение обязательств перед заказчиком. Если принципал не выполняет положенных требований, банк выплачивает за него гарантийные средства;
- Возврат аванса. Если исполнитель не целенаправленно использует авансовые средства, то они должны быть возвращены ему в полном объеме. Данный вид гарантии направлен на предотвращение обмана отмывания денег.
Финансовые учреждения выдают банковскую гарантию на основании лицензии ЦБ РФ и согласно российскому законодательству.
Существует несколько факторов, от которых зависит получение компанией гарантии:
- Добросовестное отношение к работе, нахождение на рынке не менее одного года;
- Отсутствие негативных отзывов со стороны государственных органов и коммерческих организаций;
- Положительная история компании.
Также для оформления гарантийного соглашения необходимо предоставить полный пакет документов.
Сюда входит:
- Учредительные документы и документы лица, оформляющего соглашение;
- Финансовая и бухгалтерская отчетность компании;
- Конкурсная документация и иные документы на усмотрение банка.
Банки и другие кредитные учреждения оформляют и выдают банковские гарантии на основании лицензии Центробанка и согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности».
К главным факторам, от которых зависит, получит ли компания банковскую гарантию, можно отнести:
- добросовестность и длительность деятельности,
- отсутствие претензий со стороны государственных организаций (налоговых органов) и внебюджетных фондов.
Значительно увеличивает шансы компании исполнителя получить гарантии, если информация о ее деятельности будет положительной.
Пакет документов, которые необходимо предоставить в кредитное учреждение, должен содержать информацию:
- о наименовании фирмы, которая подает заявку на получение гарантии и является стороной, именуемой принципалом,
- название заказчика, получателя обеспечения (бенефициар),
- подтверждающая официальный запрос на получение гарантии копия договора,
- денежная сумма, на которую принципал желает оформить гарантию,
- срок действия гарантии,
- варианты выплаты гарантии.
Аккредитив и банковская гарантия
Подразделяется такой финансовый продукт в соответствии со следующими критериями:
Аккредитив считается подтвержденным, когда по нему производится выплата банком-исполнителем бенефициару денежной суммы по предъявлению документов, оговоренных договором, не зависимо от того, были ли получены средства от банка-эмитента. Аккредитив является неподтвержденным в случаях, когда выплату бенефициару производит банк-плательщик только при перечислении заказчиком ему средств аккредитива.
Говорят о депонированном аккредитиве (покрытом) тогда, когда из активов плательщика в полном объеме перечисляется сумма аккредитива на счет в банк для дальнейшей выплаты ее бенефициару.
В других ситуациях, когда в банк бенефициара из банка-эмитента не переводится денежная сумма. Точнее, банк-эмитент предоставляет право банку бенефициара списать денежную сумму, равную сумме открытия аккредитива, с его корсчета. Также, если используются другие подобные этому способы, можно говорить о гарантированном аккредитиве (непокрытом). В большинстве стран, в которых хорошо развита экономика, широкое применение нашел гарантированный аккредитив.
По обеспечению аккредитив делят на:
- Покрытый (депонированный). При оформлении документа банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму покрытия в распоряжение банка-исполнителя на весь срок действия аккредитива;
- Непокрытый (гарантированный). При открытии счета банк-эмитент не перечисляет, а предоставляет право банку-исполнителю списывать денежные средства с корреспондентского счета, ведущегося у него, в пределах суммы покрытия. Порядок списания оговаривается между банками.
По характеру различают следующие виды аккредитивов:
- Отзывной. Документ, который может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом на основании письменного требования плательщика без предварительного соглашения с получателем и дополнительных обязательств банка-эмитента после отзыва средств;
- Безотзывной. В данном случае отмена или изменение соглашения может производиться только с согласия получателя средств. При этом частичное изменение условий не приемлемо;
- Подтвержденный. Соглашение, при исполнении которого банк-исполнитель берет на себя обязательство выполнить платеж указанной суммы независимо от поступления денег от банка-эмитента. Порядок подтверждения оговаривается банками.
В основном, на практике встречаются покрытые безотзывные аккредитивы.
Чем отличается аккредитив от банковской гарантии
Главные сходства банковских гарантий и аккредитивов:
- Гарантирование защиты интересов каждой стороны при сделке;
- В обоих случаях это соглашение об уплате денег банком заказчику в случае недобросовестного исполнения принципалом своих обязанностей;
- Выплата гарантийных средств происходит только при предъявлении заказчиком всех необходимых документов и письменного требования;
- Оба документа выпускаются финансовой организацией при предъявлении исполнителем документального подтверждения о необходимости использования одного из продуктов.
Отличия банковских гарантий и аккредитивов:
- При выпуске аккредитива данный документ будет использоваться дальше, т.е. это своеобразная форма торгового расчета. В то время как банковская гарантия – это соглашение, обеспечивающее дополнительную защиту сделки;
- Аккредитив любого вида – это способ платежа, гарантийное обеспечение – покрытие разных обязательств;
- Аккредитивы должны оптимизировать расчеты сторон, в то время как гарантии должны обеспечивать возможность одной стороны в финансовой стабильности перед другой.
Основное преимущество для исполнителя:
- Отсутствие необходимости делать предоплату;
- Есть возможность отсрочки платежа при получении товара (услуги);
- Уверенность в выплате средств при любых форс-мажорных обстоятельствах;
- Возможность закрытия аккредитива преждевременно при исполнении всех обязательств.
Преимущества для заказчика:
- Гарантии платежей от нескольких финансовых учреждений;
- Быстрая выплата средств при неисполнении принципалом обязательств;
- Отсутствие рисков при отправке товаров без предоплаты со стороны получателя.
К недостаткам, пожалуй, можно отнести только более высокую стоимость оформления документов по сравнению с другими аналогичными продуктами, а также некоторую сложность в оформлении. Но тем не менее, все эти нюансы решаемы, если выбран правильный и надежный банк.
Обобщая все сказанное, компании и организации могут выбирать любой из банковских продуктов: и гарантию, и аккредитив. Оба инструмента имеют абсолютную прозрачность в действиях, регулируемость и простоту при правильном подходе.
77-4260 / Данный инструмент выполняет обеспечительную функцию (платеж по гарантии производится только в случае невыполнения приказодателем/принципалом своих обязательств).
возврата авансового платежа (Advance payment guarantee) выставляется банком-гарантом в обеспечение возврата полученного приказодателем/принципалом (продавцом) авансового платежа перед бенефициаром (покупателем или заказчиком).
Конкурсная или тендерная гарантия
Если максимальная денежная сумма, указанная в гарантии, была полностью выплачена на основании платежного требования, то действие гарантии прекращается Поэтапный пример оформления банковской гарантии в лизинг Подписание первоначального договора Оплата Клиентом Инвойса за заключенный договор Заполнение от Клиента и передача Консультанту «Аппликационной формы» на получение в лизинг БГ как бенефициара. Банк проводит проверку предоставленной заявки в течении 2–3 рабочих дней. Клиент получает «Контракт на лизинг БГ» и Инвойс на сумму 50 000,00 EURO на оплату выпуска Pre-advice SWIFT MT 799.
Через 3 банковских дня после оплаты по Инвойс 50 000,00 EURO, выпускающий банк (Банк) выпустит Pre-advice SWIFT MT 799 в банк клиента на счет Клиента. В течении 3-х банковских дней Клиент (банк Клиента) должен выпустить SWIFT МТ103
В принципе, оба этих банковских инструмента одинаковые.
И цель каждого – обеспечить обязательства, взятые одной стороной перед другой, в соответствии с условиями контракта. Но резервные аккредитивы появились в США, где и стали популярными для применения, хотя выпуск банковских гарантий в Соединенных Штатах не является разновидностью банковской деятельности, что установлено положениями в законодательстве.
Следуя современным тенденциям в области развития банковской деятельности, продуктов этой деятельности, а также увеличению требований клиентов, банки США взялись за разработку нового продукта. Так был создан исключительно новый банковский продукт под названием резервный аккредитив.
В случае с аккредитивом банк, а не покупатель самостоятельно гарантирует оплату товара поставщику, и этот платеж не связан со способностью покупателя к выполнению обязательства.
Аккредитив резервный (Stand-By) — один из видов документарных операций и банковских гарантий, допускающий предъявление иных документов, чем платежное требование. Он применяется в соответствии с международными стандартами.
Резервные аккредитивы используют вместо банковских гарантий на международном рынке в торговле с теми странами, в которых запрещены банковские гарантии (США, ЕБРР, Мировой банк и т.д.
) Получая аккредитив, продавец заручается обязательством банка-эмитента своевременно оплатить поставку его товара.
Дополнительной гарантией при внешнеторговых операциях практикуется подтверждение аккредитива другим финансовым учреждением в стране продавца. Аккредитив удобен для покупателя, поскольку оплата заказанного им товара будет произведена банком после его доставки и разгрузки.
Аккредитив и банковские гарантии
- Принципал – продавец товаров или услуг, который обязуется выполнить условия контракта. Бенефициар – заказчик, покупатель, который получает либо товар, либо деньги.
Отличие банковской гарантии от аккредитива заключается в том, что при наступлении гарантийного случая, банк отдает бенефициару свои средства за недобросовестную работу принципала.
В то время как при аккредитиве банк только посредник при передаче сторонами денежных средств друг другу.
Данный вид соглашения считают самым распространенным банковским продуктом. В зависимости от назначения, существует несколько видов банковских гарантий: Обеспечение торгов. Данный банковский залог призван гарантировать выполнение исполнителем взятых по контракту обязательств; Исполнение обязательств.
Обеспечение в виде финансового залога, которое подтверждает своевременное и качественное исполнение обязательств перед заказчиком.
И в финансовой сфере не так много способов убедиться в благонадежности партнера. Тем не менее, при помощи аккредитива и банковской гарантии все стороны могут обезопасить себя от обмана.ОпределениеРассмотрим, что же означают понятия «аккредитив» и «банковская гарантия».Аккредитив – документ, где финансовое учреждение выступает как третье лицо, не рискующее своим капиталом.
Банк осуществляет услугу передачи денег от одного лица другому, связанную с исполнением определенных условий.
Банковские гарантии представляют собой более существенное договорное обязательство для банков, чем аккредитивы. Такая разновидность финансовых документов гарантирует получателю денежную сумму. Банк выплачивает эту сумму только в том случае, если сторона не выполняет обязательства, указанные в договоре. Гарантия может быть использована для того, чтобы по существу застраховать покупателя или продавца от потери/повреждения из-за неисполнения другой стороной в договоре.
Когда кредитная организация обещает покрыть убыток, если заемщик не выполнил кредит, речь идет о такой гарантии. Документ позволяет компании покупать то, что она иначе не могла бы, способствуя росту бизнеса и содействуя предпринимательской деятельности.
Существуют различные виды гарантий банка, в том числе прямые и косвенные разновидности. Компании обычно используют прямые формы в иностранном или местном бизнесе, выданные их непосредственно бенефициару. Прямые гарантии применяются, когда безопасность банка не зависит от наличия, действительности и применимости основного обязательства.
Частные лица часто выбирают прямые гарантии для международных и международных сделок. Их легче адаптировать к иностранным правовым системам и практике, поскольку у них нет требований к форме.
Косвенные гарантии чаще всего используются в экспортном бизнесе, особенно когда бенефициарами гарантии являются государственные органы или структуры. Многие страны не принимают иностранные банки и поручителей из-за юридических вопросов или других требований к форме. С косвенной гарантией каждая компания взаимодействует с иностранным банком с главным офисом в стране проживания бенефициара.
Из-за общего характера банковской гарантии существует много различных видов:
- Гарантия оплаты гарантирует продавцу, что цена покупки выплачивается в установленный срок.
- Гарантия авансового платежа выступает в качестве обеспечения возмещения авансового платежа от покупателя, если продавец не поставляет указанные товары в соответствии с договором.
- Залоговая облигация служит залогом погашения кредита.
- Гарантия аренды служит обеспечением для платежей по договору аренды.
- Подтвержденное платежное поручение является безотзывным обязательством, когда банк выплачивает получателю установленную сумму в определенный день от имени клиента.
- Облигация исполнения выступает в качестве обеспечения расходов покупателя. Эти расходы понесенные, если услуги или товары не предоставляются в соответствии с условиями договора.
- Гарантийное обязательство служит обеспечением. Гарантирует, что заказанные товары доставлены в соответствии с соглашением.
Например, компания А — это новый ресторан, который хочет купить кухонное оборудование на 3 миллиона долларов. Поставщик оборудования требует, чтобы Компания А предоставила банковскую гарантию для покрытия платежей до того, как они отправят оборудование на это предприятие. Компания А запрашивает гарантию у кредитной организации, которая ведет свои денежные счета. Банк по существу подписывает договор купли-продажи с продавцом.
Банковская гарантия и аккредитив: в чем разница
Чаще всего используется докумментарная форма. В некоторых случаях функционирует как вексель финансового учреждения. к ним относят и банки, и кредитные союзы. Он гарантирует, что платеж покупателя продавцу или платеж заемщика кредитору будет получен вовремя и на полную сумму. В нем также указывается, что если покупатель не может произвести платеж по покупке, банк покроет всю или оставшуюся сумму задолженности.
Как и банковские гарантии, аккредитивы также различаются в зависимости от необходимости в них. Ниже приведены некоторые из наиболее часто используемых аккредитивов:
- Безотзывный аккредитив гарантирует, что покупатель обязан продавцу.
- Подтвержденный аккредитив поступает от второго банка, который гарантирует письмо. Речь идет о ситуациях, когда первый имеет сомнительный кредит. Подтверждающий банк обеспечивает оплату в случае неисполнения компанией или банком-эмитентом своих обязательств.
- Импортный аккредитив позволяет импортерам осуществлять платежи немедленно, предоставляя им краткосрочное денежное авансирование.
- Экспортный аккредитив позволяет банку покупателя знать, что он должен заплатить продавцу (при условии соблюдения всех условий договора).
- Револьверный аккредитив позволяет клиентам проводить розыгрыши в определенных пределах в течение некоторого времени.
Каждая разновидность имеет свои «плюсы» и «минусы».
Как банковские гарантии, так и аккредитивы работают для снижения риска в этом соглашении или сделке. Стороны должны прийти к согласию на сделку. Несут меньшую ответственность, когда активен аккредитив или банковская гарантия. Эти соглашения особенно важны и полезны в отношении таких рискованных сделок, как определенные сделки с недвижимостью и международные торговые договоры.
Если максимальная денежная сумма, указанная в гарантии, была полностью выплачена на основании платежного требования, то действие гарантии прекращается Поэтапный пример оформления банковской гарантии в лизинг Подписание первоначального договора Оплата Клиентом Инвойса за заключенный договор Заполнение от Клиента и передача Консультанту «Аппликационной формы» на получение в лизинг БГ как бенефициара. Банк проводит проверку предоставленной заявки в течении 2–3 рабочих дней. Клиент получает «Контракт на лизинг БГ» и Инвойс на сумму 50 000,00 EURO на оплату выпуска Pre-advice SWIFT MT 799.
Аккредитивы и банковские гарантии: в чём разница?
И в финансовой сфере не так много способов убедиться в благонадежности партнера. Тем не менее, при помощи аккредитива и банковской гарантии все стороны могут обезопасить себя от обмана.ОпределениеРассмотрим, что же означают понятия «аккредитив» и «банковская гарантия».Аккредитив – документ, где финансовое учреждение выступает как третье лицо, не рискующее своим капиталом.
Чтобы понять, в чем разница между аккредитивом и банковской гарантией, необходимо четко определить два этих понятия. Гарантия – это своеобразный кредитный продукт, выдаваемый финансовыми организациями клиентам для обеспечения участия в сделке. Она может быть выдана юридическому лицу для его участия в аукционе или конкурсе, подтверждения обязательств по договору с заказчиком или возврата аванса в случае необходимости только аккредитованным для услуг такого рода банком. Перед оформлением договора гарант проверяет платежеспособность компании и оценивает прозрачность ее деятельности.
Аккредитив также является видом банковского посредничества, однако второй стороной при заключении договора является не исполнитель услуг, а заказчик. В этом случае кредитно-финансовая организация гарантирует оплату услуг и определенным образом оптимизирует этот процесс. Банк при этом не рискует своими активами в случае невыполнения клиентом обязательств, а лишь передают зарезервированную денежную сумму при предоставлении ему соответствующих документов. Как и банковская гарантия, аккредитив гораздо выгоднее стандартного кредитования, но тарифы у этих услуг могут быть разными.
- На первом месте как для банковской гарантии, так и для резервного аккредитива стоят интересы деловых партнеров каждой сделки.
- Четкость действий по оплате. Резервный аккредитив и банковская гарантия придерживаются правила: оплата поступает только при прописанных в документах финансовых условиях. В противном случае денежные операции не будут произведены.
- Без соответствующих документов, которые выдает банк, денежные средства нельзя передать от продавца к покупателю. В этом надежность резервного аккредитива и гарантии банка.
- Stand-By и банковская гарантия выходят исключительно из банковских организаций при наличии документов от заявителя.
Главное преимущество аккредитива — гарантия надежности сделки для обеих сторон договора. Плательщик не рискует деньгами, как если бы работал по предоплате, а бенефициар уверен, что точно получит платеж после того, как представит необходимые документы.
Минус этой формы расчетов — сложный документооборот. Бенефициар должен юридически точно соблюсти все условия аккредитива. Если банк обнаружит расхождения в полученных документах, он не переведет деньги.
Еще один недостаток — комиссия, которая в разных банках составляет в среднем 0,1—0,6% от суммы платежа.
Если аккредитив используется при расчетах в ипотечных сделках, банк может предложить свои условия, например фиксированную стоимость за использование аккредитива.
Резервный Stand-By аккредитив – гарантия при совершении расчетов
Исполнение может производиться различными способами. При отсутствии специального указания в гарантии (резервном аккредитиве) используется платеж, под которым понимается предоставление в распоряжение бенефициара определенной денежной суммы незамедлительно после рассмотрения документов (платеж по предъявлении) или через определенный период времени (отсрочка платежа), если отсрочка платежа предусмотрена условиями гарантии (резервного аккредитива).
Гарант (эмитент) должен произвести платеж в предусмотренной гарантией (резервным аккредитивом) валюте или расчетной единице на счет бенефициара, указанный в гарантии (резервном аккредитиве) или инструкциях. Другими способами исполнения являются акцепт переводного векселя (тратты), его негоциация, передача других единиц стоимости или зачет. Под неправомерным использованием международной банковской гарантии (резервного аккредитива) понимается представление принципалом (приказодателем) документов, хотя и требуемых гарантией (резервным аккредитивом), но при отсутствии событий, являющихся основанием для предъявления к гаранту (эмитенту) требования о платеже указанной в гарантии (резервном аккредитиве) суммы.
Гарант (эмитент) вправе, действуя добросовестно, приостановить платеж и использовать временные судебные меры, предусмотренные ст. 20 Конвенции, если ему совершенно очевидно, что:
1) какой-либо документ не является подлинным или был подделан,
2) платеж не причитается на основании, указанном в требовании и иных документах,
3) не имеется достаточных оснований для требования.
Контргарантия — выдается Контрагентом (банком Принципала) другому банку (Гаранту) для обеспечения выдачи Гарантом прямой гарантии в пользу Бенефициара – контрагента Принципала
Также Банк проводит иные гарантийные операции:
- авизует гарантии и аккредитивы Standby российских и иностранных банков в пользу отечественных и зарубежных бенефициаров;
- проверяет подписи на гарантиях других банков по просьбе клиентов.
- направляет в адрес банков-гарантов требования платежа, предъявленные бенефициарами в счет банковских гарантий и аккредитивов Standby;
осуществляются в соответствии с российским законодательством, международной банковской практикой, Унифицированными правилами для гарантий по требованию (Публикации МТП № 458, 758), нормативными документами банка ВТБ.
Форма расчета аккредитивами призвана достичь договоренности между продавцом и покупателем, особенно в тех случаях, когда предприятие впервые осуществляет внешнеторговую операцию или только осваивает новый рынок сбыта.
Важной особенностью при расчетах аккредитивами является то, что банки имеют дело только с документами, но не с товарами, которые эти документы представляют.
Также стоит учитывать, что банки рассматривают только документы, указанные в условиях аккредитива, и не принимают во внимание какие-либо иные документы (например, контракты и иные соглашения между продавцом и покупателем).
Условия аккредитива полностью определяются покупателем и письменно сообщаются в банк покупателя одновременно с заявлением на открытие аккредитива. Наиболее часто данный вид расчета применяется во внешнеторговой сделке и при осваивании нового рынка сбыта.В этих случаях аккредитив помогает разрешить
Банк выполняет роль посредника при передаче средств от одного участника к другому в рамках выполнения оговоренных условий.
Данная услуга востребована в тех случаях, когда заказчик не хочет рисковать деньгами (если отправляет заказ по предоплате), а покупатель хочет быть уверен в получении качественного товара.
Размер аккредитива, как правило, идентичен размеру заказа. Сходства аккредитива и гарантии:
- Гарантируется защита интересов участникам сделок.
- Денежная компенсация возможна после направления одним из участников письменного требования.
- В обоих вариантах это договор выплаты средств в случае неисполнения обязательств его участниками.
Разница аккредитива и гарантии:
- Аккредитив упрощает взаимодействие между участниками.
Гарантия обеспечивает финансовую стабильность только одной из сторон.
- Аккредитив — способ расчета. Гарантия — компенсация неисполненного обязательства.
Если максимальная денежная сумма, указанная в гарантии, была полностью выплачена на основании платежного требования, то действие гарантии прекращается Поэтапный пример оформления банковской гарантии в лизинг Подписание первоначального договора Оплата Клиентом Инвойса за заключенный договор Заполнение от Клиента и передача Консультанту «Аппликационной формы» на получение в лизинг БГ как бенефициара.
Банк проводит проверку предоставленной заявки в течении 2–3 рабочих дней.
Клиент получает «Контракт на лизинг БГ» и Инвойс на сумму 50 000,00 EURO на оплату выпуска Pre-advice SWIFT MT 799. Через 3 банковских дня после оплаты по Инвойс 50 000,00 EURO, выпускающий банк (Банк) выпустит Pre-advice SWIFT MT 799 в банк клиента на счет Клиента.
В течении 3-х банковских дней Клиент (банк Клиента) должен выпустить SWIFT МТ103
Наибольшее распространение получило использование банковских гарантий:
- В конкурсах, торгах и аукционах как обеспечение заявки (предложения).
Данная гарантия обеспечивает выполнение своих обязательств победителем торгов, аукциона или тендера в части заключения договора с заказчиком.
- По соответствующему выполнению своих обязательств.
Такой вид гарантии предоставляет победитель тендера или аукциона как финансовый залог качественного и своевременного выполнения предмета торгов.
В случае несоответствующего выполнения работ )несоответствие заявленному качеству, срыв сроков и т.д.), банковская гарантия выплачивается заказчику в счет неустоек, штрафов и пеней.
- Возврата полученного аванса.
При наличии авансового платежа как условия договора, заказчик потребует от исполнителя гарантии, что в случае нецелевого применения денежные средства будут возвращены заказчику.
Банковский аккредитив, как оказалось, имеет несколько видов. Они различаются в зависимости от полномочий банка и количества сторон. Более подробно эта информация представлена в таблице:
| Вид аккредитива | Описание |
|---|---|
| Отзывной | Такой вид аккредитива отличается тем, что банковское учреждение имеет право закрыть счет в одностороннем порядке при наличии письменного заявления от плательщика. Оформляется крайне редко, так как у продавца отсутствуют гарантии. |
| Безотзывной | Самый распространенный вид. В данном случае у покупателя нет возможности отозвать денежные средства. И после предоставления соответствующих документов, продавец получит деньги. |
| Подтвержденный | Данный вид наиболее удобен в первую очередь для покупателя. Банк обязуется перевести необходимую денежную сумму на счет продавца даже при отсутствии денег на счете плательщика. Естественно, что при этом у банка повышаются риски, а значит, возьмется дополнительная комиссия. |
| Неподтвержденный | Денежные средства перечисляются на счет продавца только при их поступлении от покупателя. |
| Покрытый | Означает, что банк покупателя обязуется перечислить денежные средства на счет получателя в определенный период времени. |
| Непокрытый | При межбанковском переводе денежные средства сначала поступают на корреспондентский счет, а затем уже непосредственно на счет получателя. При непокрытом аккредитиве банк покупателя разрешает банку продавца списать положенные деньги с корреспондентского счета. |
| Резервный | Такой вид больше напоминает банковскую гарантию. Его суть заключается в том, что если покупатель нарушит условия договора, то банк за счет собственных средств обязуется выплатить продавцу всю сумму. |
| Револьверный | Вид аккредитива наиболее актуален при оплатах с фиксированным графиком. Его открывают не на всю сумму покупки, а только на ее часть. После того, как покупатель внесет выплату, то такое соглашение будет возобновлено до ранее оговоренной цифры. |
| С красной оговоркой | Согласно такому соглашению банк покупателя может дать распоряжение банку получателя произвести зачисление денежных средств еще до предоставления документов, подтверждающих, выполнение условий договора купли – продажи. |
Как видно из представленной информации существует целая масса видов банковских аккредитивов. Для того чтобы подробнее ознакомиться с каждым из них, и подобрать наиболее удобный для себя, следует обратиться в уполномоченное отделение банка, в котором планируется оформить соглашение, зайти на официальную страницу в интернете, или позвонить на горячую линию учреждения.
После того, как читатель поближе познакомился с аккредитивом, и узнал его виды, самое время изучить очередность действий, которые неизбежно происходят после того, как соответствующее соглашение с банком подписано, и полагающаяся ему компенсация за труды оплачена.
Схема работа аккредитива выглядит следующим образом:
| № п/п | Действие | Примечание |
|---|---|---|
| 1 | Участники сделки заключают между собой договор | Такой документ должен содержать подробные пункты об условиях сделки. Наибольшее внимание следует уделить теме расчета. |
| 2 | Покупатель выбирает банк, и открывает счет | К выбору банковского учреждения стоит отнестись с повышенным вниманием. Не стоит забывать, что крупные банки могут запросить за свои услуги большие комиссии. Однако именно такие учреждения обладают высоким уровнем доверия. |
| 3 | Покупатель вносит денежные средства | Сумма, которую покупатель должен внести на счет должна соответствовать той, которая было оговорена в договоре. По-другому это действие называется бронирование средств. |
| 4 | Поставщик или покупатель предоставляет в банк ценные бумаги | Суть этого этапа заключается в том, что вторая сторона должна представить в банк документы, подтверждающее факт выполнения условий договора в полном объеме. |
| 5 | Открытие аккредитивного счета | Аккредитивный счет – это номер счета продавца, на который покупатель перечислить положенную сумму денег. Однако он откроется после того, как банк подробно изучит представленную документацию. |
| 6 | Направление уведомление покупателю | После того как все вышеописанные действия будут выполнены, банковское учреждение обязано оповестить покупателя о том, что со стороны продавца все условия соблюдены. |
| 7 | Происходит перечисление денежных средств | Данная операция происходит в точном соответствии с условиями заключенного ранее договора. |
Как видно из представленной информации ничего сложного в оформлении банковского аккредитива нет. Такой услугой можно и нужно пользоваться, однако перед оформлением соглашения с банком стоит еще раз взвесить все «за» и «против». Ведь в большинстве случае повернуть сделку обратно не удастся.