Банк это юридическое лицо

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Банк это юридическое лицо». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Термин «банк» произошел из итальянского языка (banco — стол или скамья для раскладывания монет). Банком является финансово-кредитная организация, производящая различного рода операции с денежными средствами, ценными бумагами, и прочими материальными активами. Основные клиенты таких организаций:

Государство (Правительство).
Физические лица.
Юридические лица.

Банком признается коммерческая организация, главной целью которой является получение прибыли. Соответственно, некоммерческих банков не существует в природе.

Юридическое лицо (юрлицо)

В каждом развитом государстве действует схожая банковская система. За небольшими исключениями, принято выделять следующие виды банков:

Центральные — выполняющие функции главного регулятора, осуществляющие денежную эмиссию.
Коммерческие — занимающиеся расчетно-кассовым обслуживанием, депозитными и кредитными операциями.
Инвестиционные — специализирующиеся на инвестировании (в основном в ценные бумаги).

Банк — это финансовое учреждение, основные виды деятельности которого – операции с деньгами, драгоценными металлам и ценными бумагами. Банки занимаются привлечением денежных средств юридических и физ. лиц и производят их размещение от своего имени на условиях возвратности и платности, а также осуществляют много других финансовых операций.

Понятие и виды коммерческих банков. Основания классификации коммерческих банков

Это частные банковские предприятия, которые принадлежат отдельным банкирам или группе банкиров (партнерам), объединенным в товарищества с неограниченной ответственностью. Возникли банкирские дома как предприятия ростовщического капитала. История создания частных (приватных) банков относится к раннему средневековью и насчитывает несколько столетий. В Италии в средние века банкирские дома предоставляли крупные кредиты республикам и королям. Одним из крупных банкирских домов XVI в. была торговая организация Футгеров. Банкирские дома находятся в собственности партнеров, которые непосредственно осуществляют управление и несут полную материальную ответственность перед своими клиентами, в том числе своим личным имуществом. По традиции большинство клиентов банкирских домов — это частные лица, но в последние десятилетия в их числе стали появляться и иностранные институциональные инвесторы — пенсионные фонды и даже государственные банки.

Это кредитные фирмы, основанные на кооперативной собственности их членов. Цель их деятельности заключается не в получении прибыли, а в удовлетворении потребностей членов кредитного кооператива в банковских услугах. Такие банки возникли на основе кредитных кооперативов, которые обслуживали мелких субъектов хозяйствования (торговцев, ремесленников, мелких промышленников, фермеров) и индивидуальных вкладчиков. Ресурсы этих банков могут формироваться как на основе вкладов, так и за счет займов крупных коммерческих банков. Займы предоставляются преимущественно членам кооперации. Кооперативные банки возникли в середине XIX в., их создание было связано с тем, что действующие банки предоставляли займы преимущественно крупным и средним бизнесменам и отказывались финансировать мелкие предприятия в силу их экономической неустойчивости. Поэтому последние попадали в зависимость от ростовщиков, взимавших большие проценты по кредитам. Чтобы избежать этого и получать займы на приемлемых условиях, мелкие производители стали объединяться в кредитные кооперативы.

Государственные банки имеют разную специализацию, их деятельность направлена на реализацию определенных государственных программ и решение других задач, имеющих общегосударственное значение. К ним относятся банки реконструкции и развития, экспортно-импортные, сельскохозяйственные и т. п. Они учреждаются государством для финансирования программ реконструкции экономики и оказания помощи частному сектору со стороны государства. Большую часть своих ресурсов государственные банки получают из госбюджета, а также в виде кредитной помощи от зарубежных стран и международных финансово-кредитных организаций. В их операциях преобладают долгосрочные кредиты. Они активно проводят гарантийные и поручительские операции.

Это банки, находящиеся в собственности местных органов власти, по обязательствам которых солидарную, или субсидиарную, ответственность несет местный бюджет. Они создаются для кредитования коммунального хозяйства и других местных нужд. Эти банки действуют на принципах самоокупаемости, проводят кредитную политику, согласованную с местными органами власти, но независимы от последних. Однако в случае возникновения у такого банка серьезных финансовых проблем, угрожающих их заемщикам и вкладчикам, местный бюджет приходит к ним на помощь, не допуская банкротства. К данной группе банков можно отнести и публично-правовые сберегательные кассы. Развитая система таких сберегательных касс характерна для стран Западной Европы. В этих странах государственные сберегательные кассы по объему своих ресурсов активно конкурируют с коммерческими банками. Они дают своим вкладчикам надежную гарантию сохранности вкладов, а их ресурсы используются в соответствии с общественными приоритетами.

Все кредитные организации, когда создаются в России ровно также как и юридические лица подлежат непременной государственной регистрации. Государственная регистрация банков реализовывается в таком же порядке, как и всех иных юридических лиц. Ее выполняют органы Федеральной налоговой службы (ФНС России). Чтобы обладать правом занятия банковской деятельностью, банк обязан приобрести лицензию на осуществление банковских операций.

Регистрировать кредитные организации и выдавать лицензию на их деятельность – самая существенная сложная часть системы банковского регулирования во всех странах с рыночной экономикой. Благодаря данным институтам происходит регулирование допуска всевозможных организаций к операциям на финансовом рынке. Наиболее строгие требования получают организации, выходящие на кредитный рынок, то есть к банкам. Почти все страны требуют особую регистрацию основанного банка и приобретение разрешения на его открытие, то есть другими словами его лицензию.

Цель лицензирования – не допустить на рынок финансово непостоянные организации, которые подвержены рискам, а также учредителей, обладающих сомнительной репутацией.

Регистрация и лицензирование подтверждают:

Право учредителей банка на его создание (право «выхода на рынок»).
Обладание учредителей достаточными капиталами, чтобы обеспечить устойчивую деятельность банка.
Квалификацию и деловую репутацию руководителей формирующегося банка.

В России учредители кредитных организаций и их руководящие работники обязаны выполнять требования, которые учреждены Законом о банках.

Учредителями кредитной организации могут являться многие физические и юридические лица, которым законодательство позволяет свободно принимать участие в кредитной организации. Учредители банка не обладают правом выхода из состава участников банка в течение первых 3-х лет, начиная со дня его регистрации. То есть, другими словами, в полной мере либо по частям забирать свою долю из уставного капитала банка. Юридическое лицо не может стать учредителем, если имеет задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации и городским бюджетом свободно от существующего отлагательства по ее уплате.

Вывод 1

Таким образом, юридическое лицо – это учредитель, который обязан обладать устойчивым финансовым положением, достаточными средствами для внесения в уставный капитал кредитной организации, а также работать в течение 3-х лет, воплощать в действительность обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта России и городским бюджетом за конечные 3 года.

Чтобы обеспечить надлежащий уровень руководства кредитных организаций, а также снизить на этой же основе риски ее занятия, закон учредил перечень требований, имеющих определенную квалификацию к кандидатам на места глав исполнительных органов, ну и конечно основного бухгалтера формируемых кредитных объединений.

Требования, которые обязаны исполнять кандидаты:

обладать высшим юридическим либо экономическим образованием, помимо это иметь за плечами опыт руководителя отделом или же иным подразделением кредитной организации, который объединен с исполнением банковских операций, либо опытом руководителя в подобных подразделениях не меньше 2-х лет;
кандидаты не должны иметь судимости за совершение правонарушений против имущества, а также хозяйственных и должностных преступлений;
им не должны в течение года совершаться какие-либо административные правонарушения в сфере торговли и финансов, которые подчиняются и устанавливаются постановлениями органов согласно закону, а также которые обладают полномочиями рассмотрения дел об административных злодеяниях;
последние два года не должно быть расторгнутого трудового договора с ними по инициативе администрации на основаниях, предусмотренных пунктом 2 статьей 254 Трудового кодекса Российской Федерации;
в продолжении последних 3-х лет к тем кредитным организациям, в которых кандидаты занимали возглавляющие должности, Банк России не обязан прилагать требования об их смене в качестве управляющих кредитных организаций;
деловая репутация кандидатов должна отвечать требованиям, которые диктуют федеральные законы и Банк России.

Именно Банк России решает, какие кредитные организации он будет регистрировать. Также он занимается выдачей лицензий с целью реализации банковских операций. Общую последовательность фиксации кредитной организации и выдачу ей лицензии на банковскую деятельность определяет Закон о банках. Подробно процедуру регистрации кредитных организаций регламентирует инструкция Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И «Порядок принятия Банком России постановления о регистрации государством кредитных организаций и предоставлении лицензий на выполнение банковских операций».

Определение 2

Лицензия – это основа проведения кредитной организацией, которая зарегистрирована в качестве юридического лица, банковской деятельности.

Кредитная организация обладает правом реализовывать банковские операции, которые в свою очередь, содержатся в лицензии. Помимо этого такая лицензия содержит валюту, в которой данные банковские операции могут осуществляться. Лицензию выдают без ограничений сроков ее действия. Чтобы приобрести лицензию с целью реализации банковских операций, кредитные организации обязаны обладать уставным капиталом в размере, который учреждает Банк ��оссийской Федерации. Помимо этого в наличии есть необходимое оборудование, которое нужно для исполнения банковских операций, выполнения квалификационных требований, которые предъявляются к специалистам согласно нормативными актами Банка России.

Добровольная ликвидация производится на основе решения учредителей о ликвидации банка. Ее могут принять в той ситуации, когда учредители не хотят больше продолжать заниматься банковским бизнесом либо вслед за получением лицензии не могут приступить к реализации банковских операций или же когда в деятельности банка раскрыты значительные недостатки, которые не связаны с финансовыми проблемами. Ликвидация банка совершается по единогласному решению его участников, если он был образован в форме ООО или на основе постановления общего собрания акционеров – если банк выступает как акционерное общество.

Замечание 4

Кредитная организация, члены которой решили ее ликвидировать, должна в течение пяти рабочих дней с момента принятия такого решения послать ходатайство об отмене лицензии на реализацию банковских операций в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляет надзор за работой кредитной организации.

Когда совершается добровольная ликвидация банка, то ее члены образовывают ликвидационную комиссию, координируют ее состав с территориальным учреждением Банка России, а также определяют последовательность и сроки ликвидации банка.

В ликвидационную комиссию входят члены кредитной организации. Помимо них, в нее могут входить еще и кредиторы банка, должностные лица исполнительного органа банка и другие лица. Работники Банка России не обладают возможностью являться членами ликвидационной комиссии банка. Исключение составляют те ситуации, когда Банк России выступает кредитором ликвидируемой кредитной организации.

В случаях, когда участники банка в течение 5-ти дней после того, как была отозвана лицензия, добровольно не решают вопрос о его ликвидации, то Банк России, основываясь на статью 23 Закона о банках непременно должен обратиться в арбитражный суд с иском о ликвидации кредитной организации. Это происходит свободно от ее финансового состояния. Другими словами, реализовывается принудительная ликвидация подобной кредитной организации.

Принудительную ликвидацию кредитной организации могут проводить как при отсутствии у нее признаков банкротства, так и при наличии подобных признаков, которые устанавливает Закон о банкротстве кредитных организаций.

Если подобные признаки отсутствуют, то лицензию отзывают на основании, которое не связано с неисполнением обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

Пример 1

Например, если не соблюдаются требования Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, которые были получены преступным путем, и финансированию терроризма», далее – Закон о противодействии легализации доходов.

В таких ситуациях Банк России в течение пяти дней с момента публикации в «Вестнике Банка России» сообщения об отзыве лицензии должен обратиться в арбитражный суд с требованием об устранении такого банка и дать суду кандидатуру ликвидатора. Арбитражный суд обязан ликвидировать кредитную организацию и назначить ликвидатора только в случае, если не докажут наличие у нее признаков банкротства на момент отзыва лицензии. С момента вынесения арбитражным судом своего постановления о ликвидации банка с органов его управления снимаются обязанности выполнять определенные функции по управлению делами, в особенности по распоряжению его имуществом. В течение трех дней они обязаны предоставить ликвидатору бухгалтерские и иные документы, материальные ценности, печати и штампы банка. Сообщение о финансовых средствах банка перестает быть секретным. С Банка полностью будут сняты все аресты, которые были наложены раньше. Помимо этого снимаются и другие ограничения либо запреты на распоряжение его имуществом, запрещается наложение каких-либо новых арестов на имущество и ограничений на распоряжение им. Все требования к банку можно предъявить и попытаться их удовлетворить лишь в момент его ликвидации.

Человек, который занимается ликвидацией, адресует для публикации объявление о ликвидации кредитной организации в «Вестнике Банка России» не позже 5 рабочих дней с момента своего назначения. Агентство по страхованию вкладов выступает ликвидатором, так как обладает лицензией Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц.

Опубликованное объявление содержит в себе почтовый адрес, по которому кредиторы обладают возможностью предъявления своих требований к кредитной организации. Ликвидатор анализирует сообщенные требования кредиторов и уведомляет их об итогах анализа в срок, который не превышает месяц с момента получения требования. Ликвидатор придает большое значение требованиям кредиторов во время составления промежуточного ликвидационного баланса.

Промежуточные и окончательные балансы ликвидации составляются ликвидатором. Промежуточный баланс ликвидации ликвидатор составляет по окончанию срока, который установлен для предъявления требований кредиторов. В нем содержатся сведения о составе имущества ликвидируемого банка, список предъявленных требований, а также итоги их разбора. Не позднее 60 дней с момента окончания срока, который установлен специально для предъявления требований кредиторов, ликвидатор должен заняться проведением первого собрания кредиторов. На подобном собрании рассматривается вопрос, который касается промежуточного ликвидационного баланса. По окончанию собрания по рассмотрению, кредиторы согласовывают промежуточный баланс с Банком России. С момента его согласования начинают удовлетворяться требования кредиторов. В ситуациях, когда кредитная организация не обладает достаточным количеством денег, дабы удовлетворить все требования кредиторов, ликвидатор воплощает в действительность осуществление ее имущества с публичных торгов.

Это организации, у которых есть право на оказание полного спектра финансовых услуг. Они подразделяются на универсальные и специализированные (в России на сегодняшний день все банковские организации имеют универсальные лицензии, но есть планы по специализации прежде всего региональных банков). Любой банк может выдавать кредиты и привлекать вклады населения.

У НКО (не путать с некоммерческими организациями!) есть право получить лицензии на несколько видов финансовых услуг (не более десяти). Обычно это расчетные, платежные либо депозитно-кредитные небанковские организации (ломбарды, клиринговые компании и так далее). К крупным НКО относятся, например, «Москлирингцентр», «Национальный расчетный депозитарий», «Вестерн Юнион ДП Восток» и другие.

У банковских и небанковских кредитных организаций в объеме прав есть как сходства, так и отличия. Среди них следующие:

Кредитная организация самостоятельно решает, какие финансовые услуги будет оказывать. Рамки установлены федеральным законом и лицензиями, получаемыми от Центрального банка РФ.
Банковская кредитная организация вправе заниматься всем спектром услуг, НКО может выбрать часть услуг.
Кредитная организация имеет право информировать физических и юридических лиц о своих услугах, в том числе в форме рекламы.

Понятие и признаки банка. Отличие банка от иной кредитной организации

предоставлять полную информацию обо всех услугах;
предоставлять информацию о лицензии Центробанка на оказываемую услугу (в том числе копию лицензии);
для проведения любой операции получать письменное разрешение клиента (подпись в договоре, расходном/приходном ордере, квитанции и так далее);
сохранять тайну о кредитных операциях клиента (в том числе никому не передавать персональные данные заемщика – это правило, к слову, нередко нарушается, причем даже у крупных банков, сотрудники которых «сливают» базы данных своих клиентов на сторону);
содействовать в проведении проверок сотрудниками Центробанка РФ;
приостанавливать движение средств по счету клиента по требованию налоговой инспекции или суда.

Согласно законодательству РФ, кредитные организации в нашей стране могут иметь две формы собственности:

С 2015 года такие общества подразделяются на публичные (ПАО, бывшие ОАО) и непубличные (НАО, бывшие ЗАО). Разница между ними в объемах публикуемой отчетности, в размере уставного капитала, в структуре органов управления и еще в некоторых нюансах. Непубличные акционерные общества вправе не указывать свою «непубличность», так что если видите на дверях банка вывеску «АО» – это значит, что кредитная организация непубличная. В России ПАО – это крупнейшие банки: Сбербанк, ВТБ, ПочтаБанк и многие другие. Непубличные – это, например, банк «Россия», «ОТП банк», «Русский стандарт», «Тинькофф» и прочие.

Обычно с такой формой собственности работают небанковские организации – конторы микрозаймов, расчетно-кассовые центры, инкассаторы и другие. В отличие от акционерных обществ, по своим обязательствам эти компании отвечают только в объеме уставного капитала.

До 2014 года кредитные организации могли существовать в форме обществ с дополнительной ответственностью (организаций, в которых учредители отвечают перед клиентами всем своим имуществом), но на практике этот редкий вид практически не использовался в России и в итоге был упразднен.

Кредитные организации имеют такое название не потому, что каждая из них занимается кредитованием физических или юридических лиц. Просто российское законодательство позволяет каждой из КО выдавать деньги под проценты – при наличии лицензии от Центрального банка РФ. Также лицензии можно получить и на другие виды деятельности, не связанные с кредитованием.

Кредитным учреждением может быть как банк, так и небанковская организация (НКО), и некоторые другие организации. Для этого такое юрлицо должно быть коммерческой компанией (либо акционерным обществом, либо обществом с ограниченной ответственностью) и иметь лицензию от ЦБ РФ.

Наиболее контролируемые государством кредитные организации – это банки, у которых должен быть значительный уставный капитал, они обязаны участвовать в системе страхования вкладов, их отчетность находится под наблюдением Центробанка.

Небанковские КО также постепенно охватываются законодательными ограничениями. Ушли в прошлое произвольные (порой запредельные) процентные ставки по микрокредитам, ЦБ РФ все чаще отзывает лицензии у клиринговых компаний, все жестче контролирует другие небанковские кредитные структуры. Клиентам это чаще всего на пользу: сокращаются возможности для финансовых ухищрений кредитных организаций-«однодневок», а тарифы становятся более вменяемыми.

Кредитная организация – что это такое, какие виды бывают и чем они занимаются

Существует несколько видов кредитных организаций, которые делятся по следующим признакам:

территориальность (региональные/федеральные);
место регистрации (российские/иностранные);
количество проведённых финансовых операций (банковские/небанковские).

Несмотря на название, не все КО имеют право оказывать услуги по кредитованию. Немного подробнее о видах кредитных организаций:

Вид	Описание
Банк	Оказывает полный спектр финансовых услуг. Банк может быть универсальным или специализированным. В настоящее время в России всем банковским организациям выданы универсальные лицензии, но планируется специализация региональных банков. Банки имеют право заниматься кредитованием и привлечением вкладов населения
Иностранный банк	Являются банковскими кредитными организациями, соответствующими законодательству страны, на территории которой они зарегистрированы. Банк считается иностранным в отношении российского законодательства, если он зарегистрирован в другой стране, но функционирует на российской территории. Иностранные банки предоставляют все банковские услуги бизнесу и населению на базе созданного ранее отечественного банковского учреждения. Для того, чтобы работать в РФ, сначала нужно приобрести капитал какой-либо российской финансовой компании
Небанковская кредитная организация	Такие учреждения могут получить лицензию на некоторые виды финансовых услуг (не больше десяти). Чаще всего они являются расчётными, платёжными или депозитно-кредитными небанковскими организациями, которые бывают нескольких типов: 1. РНКО (расчётными НКО), торгующими ценными бумагами на фондовых рынках и покупающими/продающими иностранную валюту. Могут быть: клиринговой фирмой; паевым инвестиционным фондом; национальной платёжной системой. РНКО предоставляют услуги в основном индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам; 2. ПНКО (платёжными НКО). Обладают более узкими полномочиями, переводят денежные средства без открытия банковского счёта. Например, электронные кошельки (QIWI, Яндекс. Деньги и др.); 3. НДКО. Небанковскими депозитно-кредитными организациями привлекаются займы и выдаются кредиты. Могут быть: кредитными потребительскими кооперативами; кассами взаимопомощи микрофинансовыми организациями (МФО); ломбардами; страховыми компаниями.
Прочие КО	Это юридические лица, имеющие право предоставлять одну или несколько финансовых услуг (к примеру, инкассаторы, факторинговые фирмы и т. д.)

Небанковские кредитные организации обладают намного меньшими возможностями и полномочиями в сравнении с банками. Зато им требуется значительно меньший размер уставного капитала. Чтобы открыть небанковское финансовое учреждение необходимо более 90 млн. рублей (для открытия банка – 300 миллионов рублей). Однако, ограничения перечня предоставляемых услуг являются преимуществом для НКО, так как способствуют повышению устойчивости к рискам, способным подкосить самую надёжную и стабильную банковскую организацию.

Кредитные организации в России выполняют две функции (одновременно, как банки, или отдельно):

Услуги по кредитованию. Сюда включаются любые операции по выдаче денежных средств под процентные ставки:
1. Открытие счёта;
2. Реструктуризация и рефинансирование кредитов;
3. Эмиссия и обслуживание кредитных карт.
РКО. К расчетно-кассовому обслуживанию относятся следующие операции:
1. Открываются и ведутся счета (расчётные, текущие, депозитные и пр.);
2. Проводятся платежи по поручению пользователя;
3. Покупается/продаётся или обменивается иностранная валюта;
4. Предоставляются банковские гарантии;
5. Осуществляется инкассация денег, платёжных документов, векселей;
6. Проводятся лизинговые операции;
7. Осуществляются сделки с такими активами, как драгоценные камни и металлы;
8. Предоставляются в аренду сейфы;
9. Проводятся консультации;
10. Предоставляется информация о финансовых услугах.

Конкретный спектр функций для каждого кредитного учреждения определяется лицензией ЦБ России. Банки работают в соответствии с расширенным списком, НКО и другие кредитные организации ограничены одним или несколькими пунктами.

Видео по теме:

Любые кредитные организации, как банковские, так и небанковские, имеют определённые права:

КО может самостоятельно решать, какие услуги будет предоставлять в рамках, установленных федеральным законодательством и лицензии, выданной Центральным Банком РФ.
Банки могут оказывать весь спектр услуг, НКО выбирают часть из них.
КО вправе информировать потенциальных клиентов о предоставляемых услугах (включая рекламу).

Помимо прав, у кредитных организаций имеются обязанности:

предоставление полных сведений обо всех услугах;
предоставление информации относительно лицензии ЦБ, разрешающей оказывать услугу (например, копия лицензии);
получение письменного разрешения клиента перед проведением любой финансовой операции (к примеру, подпись в договоре, квитанции, расходном или приходном ордере, и т. д.);
сохранение тайны кредитных операций клиента, включая запрет на передачу персональных сведений о заёмщике;
содействие в проведение проверок Центральным Банком РФ;
приостановка движения средств на счету по требованию налоговых или судебных органов.

Несмотря на то, что в современном мире достаточно сложно найти взрослого человека, никогда не пользовавшегося услугами банков, не все действительно понимают, что такое кредитные организации, какими они бывают и как действует принцип их работы. В этой статье мы разберем это понятие и разложим все по полочкам.

Кредитная организация – это юридическое лицо, предоставляющее финансовые услуги с получения прибыли. Услугами этими, как правило, является кредитование (выдача денег под проценты физическим и юридическим лицам). При этом КО (их еще называют кредитными учреждениями) нельзя заниматься торговлей, производством и страхованием.

Важно помнить, что любая кредитная организация может работать только на основании лицензии на проведение финансовой деятельности, выданной Центральным банком РФ или другого государства, в котором она работает. Кредитные организации открываются на основе любой формы собственности – государственной, частной или иной, — но могут существовать только в форме хозяйственного общества. Хозяйственный общества делятся на:

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) – юридическое лицо, созданное одним или несколькими лицами (гражданами или предприятиями), доли которых уставном капитале указаны в учредительных документах. Основатели такого общества несут ответственность за обязательства предприятия только размерами своих взносов в капитале.
Общества с дополнительной ответственностью практически не присутствуют в России. Связано это с особенностями учета ответственности за обязательства юридического лица. Если активов общества недостаточно для погашения его долгов, то остаток должны выплатить его учредители.
Акционерные общества – уставной капитал таких организаций разделен на акции, и все участники общества несут ответственность за деятельность АО только в пределах принадлежащих им акций. АО также делятся на два вида. В закрытых акционерных обществах эмиссия акций осуществляется только в узком кругу лиц, а в открытом акции реализуются свободно.

Как правило, кредитные учреждения создаются в форме акционерного общества. Чуть реже – в виде ООО.

Деятельность любой кредитной организации регулируется ФЗ «О банках и банковской деятельности», а также другими законодательными актами: конституцией, различными кодексами, нормативно-правовыми актами ЦБ, указами президента, актами министерств и ведомств, международными соглашениями.

Любая кредитная организация должна иметь следующие атрибуты:

Наименование на языке государства и, при необходимости, аббревиатура,
Перевод названия КО на иностранные языки,
Фирменная печать,
Уникальный логотип.

Банк России как юридическое лицо

Еще более узкие полномочия у ПНКО – они могут оказывать только услуги перевода средств без открытия счета. Поэтому для них важно лишь обеспечить безопасность операции. Минимальный размер уставного капитала для открытия ПНКО тоже небольшой – всего 18 млн рублей. К ПНКО (платежные НКО) можно отнести практически все электронные кошельки – Яндекс.Деньги, QIWI и другие.

Небанковская кредитно-депозитная организация – НДКО, — имеет право как привлекать вклады, так и выдавать займы. К таким относятся:

Кредитные потребительские кооперативы – учредителями этих компаний являются люди, объединившиеся на условиях паевых взносов и выдаче кредитов участникам КПК;
Кассы взаимопомощи – объединение лиц, целью которого является выгодное вложение денег и финансовая помощь друг другу;
МФО (микрофинансовые организации) – их деятельность направлена на выдачу небольших сумм в кредит как физическим, так и юридическим лицам;
Ломбарды – их деятельность основана на выдаче займов под залог;
Лизинговые центры – предоставление долгосрочных займов на основании долгосрочной аренды;
Страховые компании – выдача кредитов юрлицам и управление капиталом, образованным за счет страховых взносов и кредитования.

Как видно, кредитная организация – это организация с урезанными возможностями по сравнению с банком, а банк – это особая разновидность кредитной организации. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

При этом законодательно запрещено для формирования уставного капитала кредитной организации использовать привлеченные средства, а также средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

для кредитных организаций создается система рефинансирования со стороны Центрального банка РФ, которую он выполняет в соответствии с возложенной на него ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» функции кредитора последней инстанции;
в целях гарантии возврата привлеченных средств и компенсации потерь вкладчиков происходит обязательное страхование вкладов. Для этого создается Агентство по страхованию вкладов, которое является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией, статус, цель деятельности, функции и полномочия которой определяются Федеральными законами «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и «О некоммерческих организациях»;
кредитным организациям для обеспечения финансовой надежности предоставлено право создавать обязательные резервы (фонды) за счет отчислений из прибыли до налогообложения, при этом размеры этих отчислений устанавливаются федеральными законами о налогах;
кредитные организации имеют право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами без получения специальной лицензии. К такой деятельности относятся: выпуск, покупка, продажа, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета; с иными ценными бумагами, а также осуществление доверительного управления с указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами (ст. 6 ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности»).

фирменное (полное официальное) наименование;
организационно-правовая форма кредитной организации;
сведения о месте нахождения органов управления и обособленных подразделений;
перечень осуществляемых банковских операций и сделок;
величина уставного капитала;
количество акций (долей);
номинал одной акции (денежный размер доли);
сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и их полномочиях;
механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важные положения.

коммерческой деятельности (целевая ориентация по сегментам рынка банковских и финансовых услуг, определение рыночной специализации кредитной организации, региональный аспект коммерческой деятельности кредитной организации);
клиента (целевая ориентация в отношении клиентской базы, краткое и ясное описание того, какие потребности каких клиентов и каким образом собирается обеспечивать кредитная организация);
руководителей и сотрудников (целевая ориентация в отношении деловой культуры кредитной организации);
учредителей (участников) (описание того, какие интересы учредителей (участников), вытекающие из целей (задач), поставленных ими перед кредитной организацией, и каким образом собирается удовлетворять кредитная организация);
банковских технологий (целевая ориентация в отношении использования и совершенствования банковских технологий).

Что такое кредитная организация?

Банковские организации — основа финансово-экономического сегмента большинства государств мира. Оказывая услуги физическим и юридическим лицам, они рассчитывают на получение положенной прибыли. О том, что такое банк, какие он выполняет функции, будет рассказано на финансовом портале Бробанк.ру.

КО – это родовое понятие по отношению к банкам и НКО. Это следует учитывать при работе с НПА, регулирующими банковскую деятельность. Некоторые термины, употребляющиеся в международных правовых актах, не корректны по отношению к российскому законодательству.

осуществлять открытие вкладов, то есть привлекать денежные средства физических и юр. лиц;
размещать средства с соблюдением условий возвратности, платности, срочности;
осуществлять ведение банковских счетов.

Установив исключительную правоспособность, законодатель определяет формы привлечения и размещения денег, таким образом риск потерять деньги ограничивается, а также риск вложения денег в неликвидные активы тоже становится минимальным.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.

Общий срок для принятия решения о государственной регистрации или об отказе в ней в соответствии со ст. 15 закона «О банках и банковской деятельности» не должен превышать 6 месяцев. Нужно иметь в виду, что этот срок начинается с момента представления всех необходимых документов для регистрации кредитной организации в территориальное учреждение Банка России.

Небанковские кредитные организации (НКО) предоставляют клиентам лишь некоторые, разрешенные ФЗ, банковские услуги. Права НКО прописаны все в том же ФЗ «О банках и банковской деятельности». Однако главное отличие НКО от кредитных учреждений в том, что только банки могут открывать счета клиентов и аккумулировать средства. В зависимости от разрешенных операций, можно выделить несколько типов НКО.

5. Банк России рассматривает полученные документы и принимает решение о государственной регистрации кредитной организации. Срок, в течение которого Банк России должен принять решение о государственной регистрации кредитной организации или об отказе в этом, составляет 2 месяца.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Банк Это Юридическое Лицо Или Нет

Расчетно-кассовое обслуживание юр. лиц основывается на целом спектре банковских услуг, многие из которых предоставляются на бесплатной основе (стоимость входит в тариф по обслуживанию).

Возможности РКО для юридических лиц:

создание корпоративных карт с учетом всех финансовых операций и контроля оборотности.
доступ к процедурам инкассации.
открытие валютного счета.
круглосуточный доступ в интернет-банкинг, подключение к мобильному банку, доступный эквайринг.
ведение бухучета,
безналичный счет для расчетов.

При длительном сотрудничестве банки РКО для юр лиц также предоставляют выгодные условия кредитования, лизинг, факторинг и другие дополнительные услуги, способствующие быстрому росту и развитию компаний.

Расчетный счет для ООО выгоднее открывать в банках, где приемлемая абонентская плата, в нее должен входить полный набор услуг по обслуживанию. Есть учреждения, предоставляющие бонусы, например, на остаток по счету может начисляться процент, как на обычном депозите. Выгодные предложения и с бесплатным открытием, переводом на счета физ. лиц и других банков, снятием наличных. Есть банки, предлагающие и бесплатный ключ для электронной цифровой подписи.

Необходимые документы установлены на законодательном уровне. Из оригиналов потребуется:

выписка из ЕГРЮЛ;
учредительные документы;
карточка с подписями и оттиском штампа;
бумаги, подтверждающие полномочия исполнительного органа;
лицензии (при необходимости);
паспорт и доверенность представителя.

Часть документов можно представить нотариально заверенными копиями. Могут быть запрошены и дополнительные бумаги, например, о финансовом положении компании.

Стоимость РКО определяется как наличие или отсутствие абонентской платы и размер комиссии за переводы другим юридическим лицам. Чаще всего, внутрибанковские переводы не облагаются комиссией.

Если предполагается, что компания быстро «наберет обороты», то стоит обратить внимание на пакеты услуг с абонентской платой. В таких тарифах определённое количество платежей контрагентам в другие банки будут проводиться без дополнительной платы. Перед выбором тарифа, предприятию необходимо предусмотреть количество контрагентов и счетов, которые они будут оплачивать ежемесячно.

Какие бывают счета в банке: виды банковских счетов и их особенности

Многие фирмы при заключении договора РКО просто выбирают самый крупный и известный банк, чтобы точно не потерять свои деньги. Но стоит ли так делать? Какие могут быть негативные и позитивные моменты при открытии расчетного счета в крупном банке?

Да, известный и крупный банк, особенно если он имеет государственную поддержку, будет работать долго. Возможность отзыва лицензии у него минимальна, это факт. Кроме этого, у крупных банков будет предоставлен широкий перечень дополнительных услуг. Но здесь стоит рассматривать и дополнительные критерии.

Если мелкие банки пойдут на уступки, будут тщательно рассматривать в индивидуальном порядке возникшую спорную ситуацию, то у крупных банков данный процесс будет проходить в стандартном режиме. Скорее всего, во внутренних банковских правилах будет прописан порядок действия в аналогичных ситуациях.

Например, генеральный директор находится на больничном и не может выйти из дома, а предприятию необходимо продлить срок действия USB-токена. Небольшой банк может разрешить приехать доверенному лицу, а крупный может отказать, так как продление срока действие токена должно проводиться при личном присутствии руководителя.

Именно поэтому выбор крупного банка не всегда означает, что это лучший вариант.

Курс валют

Каталог банков

Курс криптовалют

Финансовые графики

Займы онлайн

Кредит наличными

Кредитные карты

Дебетовые карты

Банки

Кредит

МФО

Финансы

Бизнес

Вклады

МФЦ

Инвестиции

Крипто

ЭПС

Все виды банковских счетов, предназначенные для юридических лиц и ИП, делятся по видам в зависимости от цели их открытия.

Важно понимать, что фирма открывает расчётный счёт не только для осуществления платежей. Предприниматели, так же как и физические лица, могут накапливать средства с помощью банковских процентов, размещать деньги на брокерских счетах или выдавать их для займов другим компаниям.

Так как закон не ограничивает представителей бизнеса в количестве счетов, то таковых может быть сколько угодно.

Валютные счета предназначены для осуществления расчетных операций безналичным способом в иностранной валюте. В пределах одного валютного счета могут быть осуществлены операции лишь в той валюте, в которой открыт счет. Физические и юридические лица одновременно могут открыть неограниченное количество счетов в разных валютах.

Ссудный счет отражает движение заемных денежных средств. Данный вид продукта открывается при подписании кредитного договора между банком и заемщиком и не является отдельной самостоятельной банковской услугой. Это способ ведения учета и контроля за выданными и возвращенными средствами кредитной организацией.

Популярное направление в сфере кредитования — оформление кредитной карты с ограниченным лимитом средств. Кредитные отношения между держателем карты и банком возникают только с момента использования кредитного лимита (например, оплата картой в магазине). Пока клиент не пользуется кредиткой, проценты не начисляются. Если возник вопрос, кредитная карта — какой вид счета, то ответ будет: обычно это стандартный кредитный СЧ. Но бывают и исключения, в зависимости от условий кредитования. Например, если заем выдан в иностранной валюте, то это валютный кредитный СЧ.

Кредитный БСЧ открывают не только в форме кредитной карты. Например, гражданин может оформить потребительский или ипотечный кредит в банке и на этот кредсчет будет вносить ежемесячные платежи по кредиту.

Это расчётный счёт, к которому привязана карта. Пластик даёт возможность снимать деньги со счёта не только физическим лицам, но и юридическим. Любой предприниматель вправе прикрепить к своему счёту банковскую карту и вносить либо снимать средства через банкомат без посещения отделения банка.

Это удобно, так как устройства самообслуживания работают в круглосуточном режиме, что даёт бизнесмену решить денежный вопрос в любое время суток.

Брокерский счет – это личный счет клиента, который открыт у брокера. На нем отражаются все деньги, ценные бумаги, сделки. Брокерских счетов можно открыть сколько угодно.

Особенности брокерского счета:

не имеет ограничений по количеству, не запрещается работать с несколькими брокерами;
сумма вкладываемых денег не ограничена;
неограниченный срок действия;
на этом счету можно хранить и деньги, и ценные бумаги, но тогда открывают другой счет, разновидность брокерского – депо;
нет ограничений по выводу денежных средств;
торговать через брокерский счет можно и в России, и зарубежом;
брокерский счет имеет выход на Форекс;
открыть счет могут все;
средства на брокерском счету не застрахованы;
с доходов по брокерскому счету надо платить НДФЛ : 13% – резиденты, 30% – нерезиденты.

Брокерские счета можно разделить на несколько видов в зависимости от количества владельцев, методов обслуживания, форме оплаты, сотрудничества и типу сделки. Мы писали об этом здесь.

Расчётный банковский счёт считается основным и открывается по месту регистрации. По действующему законодательству организации вправе иметь несколько расчётных платёжных профилей, одним из которых пользуются при переводах в Пенсионный фонд.

Банковскими учреждениями открываются расчётные счета для различных платежей юрлицам и ИП, которые занимаются коммерческой деятельностью. Их функции для ИП и юридического лица имеют отличия. Спектр возможностей у юридических лиц намного шире, и пакеты услуг в банках чаще предназначены для организаций.

Предприятия, организации и учреждения, имеющие филиалы (например, склады и магазины) по просьбе владельца основного расчётного профиля могут открывать расчётные субсчета для учёта выручки и взаиморасчетов в подразделениях. Их применение позволяет переводить выручку на основной счет или производить денежные операции от имени головной компании. Субрасчётные счета учитываются на одном балансовом счёте с расчётными.