Сообщение об открытие расчетного счета в налоговую

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Сообщение об открытие расчетного счета в налоговую». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Непосредственно через инспекцию
По почте с уведомлением о вручении
Онлайн с использованием электронной подписи
Резиденту – физическому лицу возможность направить уведомление о счете, открытом не в банке, а в иной организации финансового рынка, расположенной за пределами территории Российской Федерации, в электронном виде через свой личный кабинет на сайте ФНС России будет предоставлена после доработки соответствующего программного обеспечения.

Я хочу узнать, обязан ли я сообщить об открытии расчетного счета в банке

Обязаны ли ИП и юридические лица уведомлять налоговую об открытии расчетного счета в России
Уведомление об открытии расчетного счета за рубежом
Уведомление ПФР и ФСС об открытии расчетного счета
Уведомление контрагентов об открытии нового расчетного счета

При открытии счета ООО или ИП банк обязан проинформировать налоговую за 5 рабочих дней.

При несоблюдении сроков, по 132 ст. Налогового Кодекса РФ, штрафами наказываются как ответственный сотрудник банка на сумму от 1000 до 2000 руб., так и сам банк на 20 000 руб. За несвоевременную отправку сведений о закрытии счета или о смене реквизитов банку грозит штраф на 40 000 руб.

Уведомление ИФНС об открытии расчетного счета

В апреле 2014 года в Федеральный Закон были внесены изменения, после которых жизнь представителей бизнеса стала проще. Ранее они самостоятельно сообщали в налоговую об открытии реквизитов в течение 7 дней после заключения договора на банковские обслуживание. Неисполнение этого требования вело к наложению штрафа. Если сообщение об открытии счета в ФНС приходило не вовремя, нарушитель платил 5000 рублей.

В 2019 году таких сложностей нет. Бизнесмену не следует думать о том, нужно ли сообщать в налоговую службу об открытии расчетного счета в 2019 году, ответственность за передачу данных возложена на банк. Именно он взаимодействует с ИФНС и направит ей сообщение об открытии счета.

Теперь именно банки законодательно обязаны доставлять сведения об открытии в ФНС, и законом установлен порядок отправления информации. На уведомление налоговой об открытии расчетного счета отводится 5 дней.

Важно! При определении срока учитываются только рабочие дни. То есть банк передает в ФНС информацию в течение 5 дней за исключением выходных и праздников.

Как банк подает уведомление об открытии расчетного счета:

Организация или ИП обращается в офис, где заключается договор на РКО.
Запись об открытом счете появляется в Книге регистрации. В ней отражается название клиента (фирмы, ИП), дата заключения документа, его номер, цель получения реквизитов. После в этой же Книге появится запись о дате передачи сведений в ИФНС.
Сообщение об открытии счета в налоговую направляется через интернет. Банк отправляет его в налоговый орган по месту своей регистрации. Если счет регистрируется в филиале, то предварительно филиал сообщает об этом головному офису, а после тот направляет данные в ФНС. Вне зависимости от места заключения договора информация все равно должна быть передана в пятидневный срок.

Законом предусмотрена форма передачи сведений. Как такового бланка об открытии компанией расчетного счета нет, бухгалтер кредитной организации заполняет электронную форму Excel, внося в нее следующую информацию:

код налогового органа, куда направляется уведомление об открытии расчетного счета;
наименование банка или его филиала, куда обратился клиент;
точный адрес нахождения филиала, где был заключен договор, или его филиала;
регистрационный номер банка, его БИК, ИНН, КПП, ОГРН;
наименование клиента: компании или индивидуального предпринимателя;
серия и номер свидетельства клиента о постановке не учет ФНС;
дата заключения договора на обслуживание, его номер;
дата формирования счета, его номер;
сведения о представителе банка с указанием телефона и должности.

Теперь клиенту не нужно заполнять бланк самостоятельно, законодательно эта обязанность возложена на кредитные организации. Они сообщают в ИФНС об открытии расчетного счета в 2019 и несут ответственность за своевременность или актуальность переданной информации.

Важно! Если уведомление налоговой об открытии расчетного счета не было отправлено в установленный законом срок в 5 дней, ответственность несет сотрудник банка, отвечающий за отправку информации. На него накладывается штраф 1000-2000 рублей.

Кроме того, за несвоевременную подачу сообщения об открытии счета штрафуется и банк. Согласно НК РФ Статья 132 размер штрафа — 20000 руб.

Принцип точно такой же — в 2019 году и в последующие годы клиенты все также не передают информацию самостоятельно. Уведомление о закрытии счета любого гражданина, компании или индивидуального предпринимателя направляет финансовая организация.

До 2014 года представители бизнеса передавали сведения о прекращении банковского обслуживания самостоятельно, после эта обязанность законодательно возложена на банки. Уведомление о закрытии счета должно поступить в ФНС в течение 5-ти рабочих дней после расторжения договора, соответствующая запись появляется в Книге регистраций. То есть срок сообщения банком об открытии счета и его закрытии идентичен

Если за несвоевременное сообщение в налоговую об открытии реквизитов полагается штраф в 20000 рублей, то штраф за неподачу сведений о закрытии или изменении реквизитов — 40000 рублей. Так что, банки стремятся сообщать в налоговую информацию в положенный период, нарушения встречаются редко.

Уведомление налоговой об открытии расчетного счета в иностранном банке должен передать в ИФНС РФ сам предприниматель или компания. Бланк отчетной документации можно найти в интернете или скачать с сайта налоговой. Если информация об открытии расчетного счета в 2019 году в зарубежном банке не передается вовремя, на юрлицо налагается штраф до 1 млн. рублей. Передать сведения можно лично, почтой или в электронном виде. После этого необходимо регулярно отчитываться о проводимых операциях.

Уведомление об открытии расчетного счета в 2020 году

В настоящее время различают следующие виды счетов банке:

текущий;
депозитный;
лицевой;
ссудный;
расчетный;
карточный.

Их отличие между собой заключается валютой и целевым назначением. Текущий счет больше распространен следи лиц, не имеющих отношение к предпринимательству. Что касается расчетного счета, то этот вид востребован среди хозяйствующих субъектов. Открыть счет в банке могут как физические лица, так и коммерческие организации. К примеру, лица граждане на пенсии открывают счета для зачисления на них пособий и др. выплат.

Важно! Расчетный счет представляет собой своего рода учетную запись банковского клиента, по которому отражается состояние его денежных средств. С помощью данного финансового инструмента владельцы счета могут осуществлять безналичные платежи своим партнерам по бизнесу и принимать безналичную оплату от клиентов.

Уведомление об открытии расчетного счета – это документ, которым подтверждается наличие учетной записи в банке. До недавнего времени предпринимателям не нужно было сообщать в налоговую об открытии расчетного счета. Однако, с 2014 года законодательство претерпело некоторые изменения, в соответствии с которыми данная ответственность была возложена на бухгалтерию банка. Таким образом, в 2020 году именно банки обязаны извещать налоговую об открытии расчетного счета. Сделать это они должны в течение 5 рабочих дней.

Также с 2014 года отменена ответственность как для организаций, так и для предпринимателей за непредставление информации об открытии или закрытии расчетного счета. А еще недавно хозяйствующих субъектов ждали довольно высокие штрафы за такое нарушение, особенно юридических лиц.

Обязанности по извещению Пенсионного фонда об открытии расчетного счета нет, как у юридических лиц, так и у индивидуальных предпринимателей.Такие поправки в законодательство были внесены в 2014 году, что значительно облегчило ведение деятельности коммерческим единицам.

Важно! Прежде предприниматели были обязаны оповещать ПФР об открытии счета в банке в срок до 1 недели непосредственно с даты открытия. Также не должны уведомлять ПФР и те компании, у которых отсутствуют работники.

В 2014 году произошли изменения и в порядке уведомления ФСС об открытии расчетного счета. То есть на сегодняшний день делать это также не требуется. Штраф за то, что компания или предприниматель не сообщает в фонд об открытии расчетного счета, не предусматривается. Это новшество касается также и счетов, открываемых в зарубежных банковских организациях.

Теперь разберемся с тем, должны организации или предприниматели уведомлять налоговую о том, что они закрыли расчетный счет в банке. В настоящее время действует точно такой же принцип, что и при открытии счета. То есть о том, что организация или индивидуальный предприниматель закрыли счет в банке в налоговый орган сообщает сама кредитная компания.

До 2014 года сведения о расторжении договора на РКО с банком компании и ИП представляли в налоговую самостоятельно. Сегодня этим занимаются банки самостоятельно и сделать это они должны в срок до 5 рабочих дней с момента расторжения договора.После этого запись о закрытии счета вносится в Книгу регистраций. Таким образом срок направления сообщения банком о закрытии счета такой же, как срок об открытии счета.

Важно! Штраф для банка за несвоевременное уведомление налоговой об открытии расчетного счета составляет 20000 рублей, а штраф за несвоевременное уведомление о закрытии счета составляет уже 40000 рублей.

Уведомление налоговой инспекции об открытии счёта

Таким образом, организации и индивидуальные предприниматели могут сегодня не беспокоиться о том, что не успеют своевременно уведомить ФНС об открытии или закрытии расчетного счета. Сегодня эта обязанность возложена на сами кредитные компании, именно они в 5-дневный срок должны направить уведомление в ФНС о появлении нового клиента или расторжении договора с ним. Так как за несоблюдение положенных сроков банку грозят штрафы, подобные нарушения с их стороны встречаются достаточно редко.

До 1 мая 2014 года граждане – индивидуальные предприниматели, а также юридические лица, будучи налогоплательщиками, были обязаны в семидневный рабочий срок в строгом порядке уведомлять налоговые органы о своих взаимоотношениях с банковским сектором, а именно – открытии и закрытии расчетных счетов. Порядок подачи документов был строжайшим образом регламентирован и выглядел следующим образом.

После открытия или закрытия расчетного счета в любом банке РФ, представители предприятия должны были строго в семидневный срок с момента заключения договора с банком известить об этом налоговую инспекцию по месту своей государственной регистрации.

В качестве извещения выступало письменное сообщение по определенной форме в двух экземплярах. В нем в обязательном порядке содержалось название банка, наименования предприятия-налогоплательщика со всеми государственными регистрационными номерами, а также номер расчётного счёта. При личной подаче извещения об открытии-закрытии счета в банке, представитель организации должен был получить штампик налоговой инспекции о времени и дате приема. Это нужно было для избежания всевозможных недоразумений и споров на предмет сроков подачи заявления.

Уведомлением об открытии счета называют документ, который подтверждает наличие учетной записи в банковской организации. Недавно для ИП было обязательным извещать налоговый орган об открытии РС. Но в 2014 году произошли изменения в законодательстве, на основе которых эта ответственность была возложена на бухгалтерский отдел банковской организации.

Говоря проще, в 2020 году именно банковское учреждение извещает ИФНС об открытии РС. На это сотрудникам банка отводится 5 рабочих дней.

Кроме того, с 2014 года отменена ответственность ООО и ИП за непредоставление сведений об открытии либо закрытии счетов. До этого времени размеры штрафов были серьезными, особенно если нарушение было со стороны юридического лица.

Ранее все предприниматели после активации РС в банке должны были поставить об этом в известность контролирующие органы. Для уведомления ФНС применялась специальная форма С-09-1. Ее составляли в двух экземплярах, и каждый из них состоял из 2 листов.

На одном листе указывали сведения об ИП или ООО, на втором — реквизиты банковской организации. Госпошлина за уведомление не взималась, нотариальное заверение бланка не требовалось.

Самым важным моментом являлся срок уведомления — неделя (7 рабочих дней). Его нарушение было чревато штрафными санкциями. Из-за того, что расчетные счета можно открывать в нескольких банковских организациях, сумма штрафа могла получиться внушительной. То есть, уведомление нужно было составлять отдельно по каждому счету.

Бланк уведомления заполнялся двумя способами:

с использованием ПК;
вручную.

При заполнении вручную нужно было:

использовать только шариковую ручку с чернилами синего цвета;
писать печатными буквами, причем каждую букву размещать в отдельной клетке.

На бланке уведомления свои подписи ставил руководитель компании и гл. бухгалтер, также ставилась печать фирмы. Обязательным приложением к уведомлению была справка из банка об открытии РС. При этом срок подготовки и выдачи данной справки никакими нормативами не закреплялся.

Справку получали, либо обратившись в банковскую организацию, либо в налоговые органы. Первый вариант был более распространен.

Уведомление можно было направить по почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения. При этом штемпель подтверждал дату отправки документа. В обязательном порядке нужно было уведомлять ФСС и ПФР, иначе штраф был неминуем.

Ранее налогоплательщик должен был уведомлять об открытых счетах ИФНС, ПФР и т. д. Для этого требовалось заполнить специальные бланки заявлений и передать готовые документы в отделение Пенсионного фонда, Фонда социального страхования и налоговую инспекцию. Можно было также направить заявления и по почте. Уведомление для налогового органа отправлялось строго в течение 5 дней. В противном случае организации и ИП получали штрафы.

Резиденты должны сообщать в налоговую об открытии счета в других государствах. Это правило распространяется на организации, ИП и даже физ. лиц. Уведомление следует отправить в течение месяца с момента открытия счета. Если счет закрыт или были изменены его реквизиты, об этом также нужно уведомить ФНС.

Уведомление подается в ИФНС по месту регистрации налогоплательщика. Необходимо заполнить заявление по специальной форме в 2 экземплярах. На одном из них сотрудник ФНС сделает отметку о получении. Этот документ понадобится, если переводы на счет, открытый в другой стране, будут осуществляться через российские банки.

Если лично посетить налоговую инспекцию нет возможности, то заявление можно отправить через интернет с использованием ЭЦП или по почте ценным письмом с уведомлением о вручении.

Согласно Федеральному закону по валютному регулированию, учредители организации обязаны информировать налоговую службу об открытии всех своих счетов и об их закрытии.

Также они должны уведомлять о своих банковских реквизитах и реквизитах в других организациях, которые находятся за границей.

Осуществлять переводы средств на свои счета, отрытые за границей, можно только строго под контролем налоговой службы.

Если необходимость в счетах отпала, их важно вовремя закрыть, чтобы избежать сложностей с обязательными сборами ПФР и ФНС. Обязанности информировать о закрытии РС тоже возложены на банки.

На подачу уведомления в налоговую и пенсионный о закрытии счета отведено 5 рабочих дней, за нарушение сроков штрафы такие же, как при подаче уведомления об открытии.

Если клиент меняет РС и переходит в другую организацию, данные об открытии и закрытии тоже передают ФНС сами банковские структуры — предыдущая и новая. При изменении реквизитов финансовая организация подает пакет документов фискальному органу, иначе она получит штраф 40 000 рублей. Все эти правила касаются только российского расчетного счета — РС в зарубежных банках должен заниматься сам владелец.

В Райффайзенбанке при открытии счетов онлайн для подачи уведомления в налоговую дополнительных заявлений от владельца не требуется. После подписания договора банковского обслуживания в отделении или на встрече с личным менеджером уведомление контролирующих органов — ответственность банка.

Сейчас только банки обязаны уведомлять налоговые органы об открытии счета в соответствии с установленным регламентом.

Но благодаря Федеральному закону, направленному на валютное регулирование, учредители компаний обязаны предоставлять налоговому органу сведения об открытии и закрытии счетов и вкладов, а также изменении всевозможных реквизитов в кредитных учреждениях, находящихся за границами России.

Все денежные транзакции на собственные счета в открытых за рубежом банках с банков из Российской Федерации контролируются налоговым органом: при первом переводе уполномоченному банку представляется сообщение об открытии из налоговой.

Отменив требование для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей о сообщении в инспекции информации об открытии и закрытии счетов в банках, налоговые органы получили дополнительные полномочия.

Теперь налоговые инспекторы на законных основаниях могут потребовать справки от кредитных учреждений и транзакциях денежных средств на расчетном счете предприятий и физических лиц.

Данные справки содержат информацию о переводах, операциях и остатках денег на счетах. Финансовые учреждения не вправе затягивать с оформлением сведений, сроки строго ограничены.

Запрашиваемые данные должны быть предоставлены в течение 3-х дней, в противном случае банкам не избежать финансовых и административных санкций.

Законы РФ предусматривают обязательное извещение налоговых органов о регистрации банковских счетов компаний и ИП. В 2014 году вступили в силу нормативные изменения, согласно которым функции уведомления ФНС об оформлении расчетно-кассового обслуживания возложены на банки. Ранее документ, подтверждающий учетную запись в банковском учреждении, подавался непосредственно заявителем.

Новые правила также отменили ответственность юридических лиц и предпринимателей за не предоставление налоговому регулятору уведомлений об открытии и закрытии счетов.

Таким образом, в 2018 году ООО и ИП не обязаны извещать инспекцию ФНС о регистрации расчетного счета. Данная обязанность вменена банкам, которым необходимо предоставить соответствующее уведомление в 5-дневный срок с момента заключения договора РКО.

В 2018 году организации и индивидуальные предприниматели, оформившие расчетно-кассовое обслуживание в банке, не обязаны извещать об этом ПФР.

Соответствующие изменения нормативов были приняты правительством РФ и закреплены в ФЗ № 50 от 02.04.2014 года. Ранее закон предоставлял бизнес-структурам 7 рабочих дней для уведомления ПФР о регистрации банковского счета.

Согласно принятым в 2014 году поправкам в действующем законодательстве, отменено требование об извещении ФСС при регистрации р/с.

Изменения касаются счетов, оформленных в российских и иностранных банках.

Форма уведомления об открытии расчетного счета

Ниже представлен образец сообщения об открытии счета, утвержденный Приказом ФНС РФ от 09.06.2011 г. № ММВ-7-6/362@ (в редакции Приказа ФНС РФ от 21.11.2011 г. № ММВ-7-6-90@).

Уведомление об открытии расчетного счета в 2020 году: в налоговую, ПФР и ФСС

До принятия в 2014 году правительством РФ поправок в нормативной базе существовала строго определенная обязанность юридических лиц и индивидуальных предпринимателей извещать письмом контролирующие органы об открытии или закрытии расчетных счетов в надлежащем порядке и сроке. Заявители представляли в ФНС сообщение, составленное по установленной форме С-09-1 и оформленное в 2-х экземплярах.

Форма письма включала 2 листа: первый содержал данные о заявителе, второй сообщал реквизиты банка, оформившего договор РКО. Документ направлялся в налоговый орган без необходимости уплаты госпошлины и нотариального удостоверения.

Законодательство предоставляло компаниям и ИП 7 рабочих дней с момента регистрации банковского счета для подачи соответствующего уведомления. За нарушение регламента грозил штраф. В случае заключения договоров с несколькими банковскими организациями, возникала необходимость отдельного извещения по каждому расчетному счету.

Разрешалось заполнение бланков сообщений следующим способами:

с применением компьютера;
в ручном формате с использованием шариковой ручки с синими чернилами, строго печатными буквами, размещенными по одной в специально отведенных клетках.

Уведомление заверялось подписями руководителя и главного бухгалтера, а также печатью компании и дополнялось справкой из банка, подтверждающей оформление РКО. Для отправки документа применялся формат почтового письма с описью вложения. Почтовый штемпель свидетельствовал о дате сообщения.

Кроме того, владельцы банковских счетов при их открытии обязаны были сообщить об этом в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования.

Действующий на территории РФ порядок валютного регулирования предусматривает обязанность владельцев компаний уведомлять регулирующие органы об открытии и закрытии счетов в зарубежных банках.

Закон также обязывает информировать контролирующие структуры о любых изменениях реквизитов счета, оформленного иностранной банковской организацией.

До 2 мая 2014 года сообщить в налоговую об открытии счёта нужно было в течение 7 рабочих дней. То же самое — при закрытии счёта. Если компания или предприниматель не укладывались в этот срок, их ждали штрафы:

юрлиц и ИП штрафовали на 5000 руб.;
директора или главбуха могли оштрафовать на 1000-2000 руб.

Уведомление составляли на специальном бланке. В нём указывали номер счёта, дату его открытия, название организации или данные ИП, ИНН, КПП и сведения о банке.

Передать уведомление можно было на бумаге или через систему электронной отчётности. Второй вариант подходил фирмам, которые открывали дополнительные счета или закрывали старые.

Передавать информацию о том, что вы открыли новый счёт или закрыли старый, нужно было не только в ФНС, но и в ПФР и ФСС.

В 2014 году требования изменились. Федеральный закон от 02.04.2014 № 52-ФЗ отменил статьи Налогового кодекса, которые обязывали компании и ИП сообщать об открытии или закрытии счёта в налоговую.

Теперь уведомлять ФНС обязаны сами банки. Закон отводит им на это 5 рабочих дней. За нарушение банк могут оштрафовать на 40 000 рублей (п. 2 ст. 132 НК РФ). Но организаций и предпринимателей эта история уже не касается: открыли счёт и забыли.

В ПФР и ФСС тоже ничего сообщать не нужно: с фондами банки тоже взаимодействуют напрямую.

Как налоговая узнаёт о новом расчётном счёте

	До 2 мая 2014 года	После 2 мая 2014 года
Кто уведомляет	ИП или фирма, которая открывает счёт	Банк
В какой срок	7 рабочих дней	5 рабочих дней
Штраф за нарушение	Для юрлиц и ИП — 5000 руб. Для должностных лиц — 1000-2000 руб.	40 000 руб.

Обязаны ли юридические лица и ИП уведомлять налоговую об открытии счета в России
Нужно ли информировать налоговую об открытии расчетного счета за рубежом
Как подать сведения в налоговую
Кого еще уведомляют ИП и ООО

При заполнении бланка указываются данные:

код отделения налоговой, который можно узнать на официальном сайте ФНС с помощью сервиса поиска инспекции;
название организации полностью;
ИНН и КПП;
ОГРН;
причина для заполнения уведомления, например, «Об открытии счета»;
информация о представителе организации;
реквизиты документа, подтверждающие власть представителя;
информация о выбранном отделении банка (можно узнать на сайте);
информация о расчетном счете;
дата заполнения документа, подпись с расшифровкой и печать организации, если есть.

В 2020 году ИП и юридические лица не обязаны отправлять уведомление об открытии расчетного счета. Федеральный закон №59 от 2014 года дал компаниям право не пересылать отчетность в ФНС. Закон не запрещает отправлять уведомление в налоговую, но обязательным это действие не является.

До 2014 года предприятия и компании были обязаны оповещать налоговую инспекцию обо всех действиях с расчетными счетами и корпоративными электронными кошельками.

До 2014 года юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые платили налоги в ФНС, обязаны были в течение 7 дней уведомить исполнительные власти об открытии и закрытии расчетного счета и других операциях в банковском учреждении.

В 2020 году срок подачи в налоговую не установлен, однако в ФСС документы отправляются в течение недели, как и раньше.

Законодательство регулирует порядок подачи документа: после совершения операции в финансовом учреждении России представитель юр. лица или предприниматель должен заполнить уведомление в 2 экземплярах.

Гражданами занимается отделение по месту государственной регистрации предприятия. Если человек не уложится в 7 дней, придется заплатить административный штраф.

Подача уведомления об открытии счета в налоговую и другие государственные фонды

Страховой, пенсионный и социальный фонды ожидают уведомление от гражданина в течение недели после открытия расчетного счета. Если человек не успевает, ему вменят штраф 2 тысячи рублей. Если гражданин намеренно скрывает банковские операции или новый счет, штраф составит 5 тысяч рублей.

Административный штраф при открытии или закрытии расчетного счета зависит от статуса юридического лица и ситуации, в которую попал человек:

если гражданин просрочил оповещение Пенсионного фонда, индивидуальному предпринимателю придется заплатить штраф от тысячи до 2 тысяч рублей и получить выговор. Юридические лица платят от 5 тысяч рублей;
если гражданин отказывается платить в Фонд социального страхования, ИП заплатит от тысячи до 2 тысяч рублей. За небольшие просрочки полагается выговор. Юридические лица платят до 5 тысяч рублей;
если гражданин не успел уведомить налоговую службу, ИП получит предупреждение или штраф в размере тысячи рублей. Организации платят административный штраф размером 5 тысяч рублей.

В мае 2014 года налоговый кодекс был пересмотрен, сняв с организаций и ИП обязательства уведомлять Налоговую службу. В 2020 году при принятии решения об открытии расчетного счета гражданин должен сам выбрать любой банк, оформить необходимые документы, получить именную карту или книжку.

Государство не контролирует процесс оформления расчетного счета, человек несет обязательства за выбор качественного банка и эффективное ведение своего дела. Бюрократические процедуры требуется пройти в Пенсионном фонде и ФСС, при этом стандартного уведомления будет достаточно.

Индивидуальные предприниматели не уверенны в необходимости отправить уведомление в Фонд социального страхования. Только те ИП, которые работают с наемными сотрудниками, должны отправлять документ.

При найме персонала ИП обязан состоять на учете в ФСС и иметь статус работодателя, поэтому требуется отчитываться о банковских операциях.

Благодаря пересмотренному законодательству, которое регулирует валютные операции, предприниматели и юридические лица обязаны отправлять в налоговую службу данные об открытии и закрытии расчетных счетов в финансовых организациях, которые находятся в других государствах.

Налоговая служба контролирует любые денежные операции на свои счета, открытые в зарубежных банках, с финансовых учреждений в России. Когда человек совершает первый перевод, российский банк отправляет в налоговую уведомление. Гражданин также должен предоставить данные об иностранном счете в ФНС.

Если организация существует за пределами России, предприниматель обязан самостоятельно уведомить налоговую.

Гражданам доступны несколько способов:

подойти в любое отделение лично;
послать письмо почтой с уведомлением;
если есть электронная подпись, отправить уведомление через интернет.

Государство уменьшает количество бумажной работы, поэтому к 2020 году нет необходимости уведомления ФНС об открытии расчетного счета в России. Граждане обязаны отчитываться перед ФСС и Пенсионным фондом.

За иностранными счетами ведется более прямой контроль, так как государство желает знать о финансовых операциях за пределами страны.

Нужно ли ИП сообщать в налоговую об открытии расчетного счета
Уведомление Пенсионного фонда
Подача сведений в Росстат
ИП открыл расчетный счет в другой стране — куда надо сообщить об этом

Раньше предприниматели должны были передавать в ИФНС информацию об оформлении счета в банке, но в 2014 году с ИП сняли обязанность уведомлять налоговиков. При этом не имеет значения, на какой системе налогообложения вы работаете как ИП (на УСН, ЕНВД, ЕСХН, ОСН или патенте). Теперь банки обязаны сами сообщать в налоговый орган об открытии или закрытии счета в течение 5 дней после оформления договора.

Вы должны уведомить ФНС об оформлении счета за границей, подав соответствующее заявление. Форму уведомления можно скачать на официальном сайте налоговой. Попросить образец заявления можно и обратившись в саму налоговую службу.

Заполненный бланк можно передать в ФНС тремя способами:

лично посетив инспекцию;
по почте с информированием о получении;
через личный кабинет на сайте налоговой при наличии электронной подписи.

С момента начала массовой регистрации компаний в России обязанность сообщать о своих взаимоотношениях с кредитными учреждениями в МНС позднее ФНС возлагалась на самих бизнесменов. Но в мае 2014 года был внесен ряд изменений в Налоговый кодекс, благодаря которым и компании, и индивидуальные предприниматели были избавлены от обязанности самостоятельно взаимодействовать с налоговыми органами. Причиной для принятия такого решения стала политика сокращения административных барьеров и времени, которое необходимо для открытия новой фирмы. Ранее процесс заполнения сведений в двух экземплярах, отправки их в инспекцию и получения уведомления о принятии занимал до 10 дней, и бизнесмены, создав новое юридическое лицо, часто почти 2 месяца не могли начать вою деятельность Им требовалось:

зарегистрировать устав в регистрационной палате;
уведомить налоговую инспекцию;
известить органы статистики
уведомить фонды;
сообщить об открытии счета.

Такие бюрократические проволочки решено было исключить и процесс регистрации максимально сократился.

В рамках взаимодействия в процессе мониторинга финансовой ситуации в стране банки выступают в качестве субъектов контроля. Статья 86 НК РФ возлагает на них обязанность по информированию ФНС о различных действиях налогоплательщиков. Среди них:

открытие или закрытие счета, информация подается по каждому новому номеру;
зачислении денег компании на депозит или списании с него, в случае если это новый депозитный вклад, а не пополняемый, речь идет именно об открытии или закрытии депозита;
изменение номера или иных реквизитов;
начало работы компании с электронными средствами платежа, если они обслуживаются данным банком

От компании в вопросе уведомления инспекции практически ничего не зависит, эта обязанность целиком возложена на банк. Но не лишним будет проверить, точная ли информация поступила в государственный орган, который ведет дела конкретного налогоплательщика, если он работает, например, в Сибири, а договор был заключен в Москве. Для этого можно запросить у ФНС справку и проверить, достоверная ли информация в ней представлена. Такие действия иногда целесообразно производить вновь назначенному руководителю компании, для того, чтобы получить достоверную информацию о финансовой ситуации в фирме.

Важно: Налогоплательщик с 2014 года не несет ответственности за то, что ФНС не знает о его взаимоотношениях с банками в России.

Уведомление налоговой об открытии расчетного счета обеспечивает контроль за финансовой деятельностью организации и дает органам ФНС при необходимости арестовывать средства или направлять банкам инкассовые поручения о списании финансов. Поэтому к обязанности передачи этих сведений проявляется повышенное внимание. Но в зоне риска оказываются банки. Трехдневный короткий срок может стать проблемой в случае неполадок информационных систем или хакерских атак при необходимости направить данные именно по электронным каналам связи без представленной законом возможности продублировать сведения на бумажном носителе.