Программа Декларация 3 Ндфл 2020

Различные сайты в интернете предлагают пользователям заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн и помочь с ее отправкой в инспекцию. Однако доверяйте только проверенным программам и сайтам.

На официальном сайте ФНС для заполнения 3-НДФЛ в 2020 г. можно скачать программу «Декларация-2019». С ее помощью вводятся данные из документов, после чего она в автоматическом режиме вычисляет все искомые величины, проверяет правильность применения вычетов и суммы налога. В этой программе декларация формируется в нужном формате для представления в налоговый орган или же выводится на печать для бумажного варианта.

Как мы уже отметили выше, оформить отчет возможно и в ЛК на сайте ФНС или через «Госуслуги». Сюда можно загрузить электронную версию отчета, заполненную в других программах, например в той же «Декларации», а можно ввести данные в онлайн-режиме прямо в ЛК, в нем же сформировать документ для отправки и направить контролерам.

Заполнить и представить в обязательном порядке нужно следующие разделы декларации:

• титульный лист;
• раздел 1;
• раздел 2.

Всё остальное оформляется при наличии данных, ведь, как мы уже говорили, декларация сдается по самым разным основаниям и для каждого из них предусмотрено заполнение соответствующих частей отчета.

На основании примера заполним декларацию 3-НДФЛ в ЛК налогоплательщика, зарегистрированного на сайте «Госуслуги».

Федотов А. А. 23 января 2019 года продал квартиру Семенову Б. Б. за 3,5 млн руб. Кадастровая стоимость квартиры оценена в 5,2 млн руб. Квартира покупалась Федотовым в августе 2016 года за 3,3 млн руб. Так как предельный срок владения имуществом в 5 лет не преодолен, продавцу придется сдать декларацию 3-НДФЛ в налоговые органы и уплатить налог.

Декларацию Федотов решил заполнить и сдать через ЛК налогоплательщика на сайте ФНС. Поможем ему в этом.

Декларация 3-НДФЛ обязательно сдается лицами, ведущими предпринимательскую деятельность, получающими доход, с которого налоговый агент налог не удерживает, продавшими свое имущество в течение отчетного года и других случаях. Добровольно сдать декларацию могут те, кто хочет реализовать право на вычет по некоторым расходам, например на лечение, обучение, приобретение жилья и пр.

Декларация сдается на бумаге или в электронном виде. Выше мы пояснили на примерах, как 3-НДФЛ заполняется в онлайн-режиме в Личном кабинете налогоплательщика. Также для заполнения 3-НДФЛ можно скачать программу «Декларация» с официального сайта ФНС.

Скачать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ в 2019 году

По завершению установки необходимо подготовить все документы, которые служат основанием на право вычета:

• ИНН;
• паспорт;
• форма о доходах;
• договор купли-продажи;
• документа на право собственности.

Работа с программой начинается с заполнения первичных условий:

1. нужно выбрать тип документа;
2. вписать данные о налоговой инспекции, куда будет предоставляться форма;
3. заполнить информацию о месте регистрации физ. лица;

После этого приложение покажет номер налоговой инспекции, которая числится по месту прописки.

Важно указать правильно номер корректировки подготовленной справки. Если документ составляется первый раз, необходимо прописать 0. Если за период отчетного года уже была подана декларация, стоит указать порядковый номер, которому она соответствует.

В графе признака проставляется точка в поле с иным физическим лицом. Информация по доходам отмечается возле первого пункта.

Важной частью составления документа является выбор способа сдачи формы.

В этом разделе 2 вкладки: личные данные и прописка. Они заполняются согласно документу, на который физическое лицо ссылается при формировании декларации. В ячейке гражданства необходимо указать код РФ – 643.

Раздел о доходах необходимо начинать с выбора подходящей ставки. Программа предложит несколько вариантов. С целью подачи заявки на вычет средств, установленной ставкой является 13%.

Подать декларацию в налоговый орган можно несколькими способами:

• лично принести ее в инспекцию;
• поручить доставку представителю, который имеет доверенность на сдачу отчетности;
• отправить почтой, лучше заказным письмом;
• через личный кабинет плательщика налогов, воспользовавшись электронной подписью.

Сроки сдачи документа с целью вычета средств не установлены законодательством. Физическое лицо может воспользоваться своими правами после осуществления крупной покупки или при особых обстоятельствах.

Последующим шагов в программе является указание реквизитов гражданина, в отношении которого заполняется налоговая декларация.

Инструкция по заполнению:

Как заполнить 3 НДФЛ в программе?

Чтобы сохранить заполненный образец декларации 3-НДФЛ, нужно «Файл» — «Сохранить» или нажать на иконку дискеты в верхнем меню программы.

После сохранения выполняется проверка правильности оформления. Для этого нужно нажать в меню «Декларация» — «Проверить» либо на иконку с листом и красной галочкой в верхнем меню программы.

Если результаты проверки удовлетворительные, 3-НДФЛ нужно сохранить в формате xml. Для этого нужно нажать «Декларация» — «Экспорт в xml» или иконку «файл xml» в меню программы.

Декларацию 3-НДФЛ представляют ИП:

• на общем режиме налогообложения (ОСН) вне зависимости от того, были ли у них доходы в течение отчетного периода. Если доходов не было, следует подать нулевую 3-НДФЛ.
• утратили право на спецрежим (например, при переводе с УСН на ОСН из-за превышения лимитов или реализации подакцизных товаров).
• не уплачивают НДФЛ по общей системе, но получил доход, по которому физлица сами уплачивают НДФЛ, например доход от продажи квартиры (п. п. 1, 3 ст. 228 НК РФ).

Декларацию представляют также физлица, занимающиеся частной практикой: адвокаты, нотариусы и т.д. У индивидуальных предпринимателей на УСН, которые не уплачивают НДФЛ, не возникает обязанности сдавать 3-НДФЛ.

Нулевая декларация включает титульный лист, разделы 1 и 2. Подать ее необходимо вовремя, иначе могут оштрафовать.

ИП подают 3-НДФЛ не позже 30 апреля следующего за отчетным года в ИФНС по месту жительства. Если эта дата выпадает на выходной или праздничный день, отчет сдается не позже ближайшего рабочего дня. В случае прекращения предпринимательской деятельности до конца года, срок сдачи декларации 3-НДФЛ – пять рабочих дней со дня внесения в ЕГРИП записи о закрытии ИП.

Способы подачи 3-НДФЛ:

• на бумаге (лично, почтой, через МФЦ);
• в электронной форме (по ТКС, через личный кабинет на сайте ФНС).

Электронный формат обязателен для компаний со среднесписочной численностью работников в предыдущем году больше 100 человек.

Подача 3-НДФЛ с опозданием наказывается штрафом: 5% неуплаченной суммы НДФЛ, которая подлежит уплате (доплате) по декларации. Причем эта сумма берется за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее подачи. Штраф не может быть меньше 1 000 руб. и не должен превышать 30% суммы налога.

3-НДФЛ за 2019 год в 2020 году нужно будет подать с учетом изменений. Изменения в самой форме в основном незначительные и сводятся к следующему:

• скорректированы штрихкоды;
• приведены в соответствие с НК РФ поля 071 – 073 приложения 2 к декларации, в которых нужно отражать доходы по КИК, освобождаемые от НДФЛ;
• при расчете стандартного вычета в отдельной строке будет указываться сумма, уплаченная за лекарства;
• при отражении имущественного вычета по расходам на недвижимость нужно будет указать код “1”, если речь идет о затратах на новое строительство, или “2”, если объект был куплен.

Работникам налоговой запретили исправлять ошибки в отчетных формах. Теперь весь пакет документов возвращают без объяснения причин. А за просрочку накажут штрафом. Мы собрали инструкции, которые помогут правильно заполнить 3-НДФЛ и сдать с первого раза:

• новая форма 3-НДФЛ;
• инструкция по заполнению отчета для ИП;
• как заполнить и сдать в электронном виде через сайт налоговой;
• правила и сроки сдачи.

В пункте «ИНН» на титульном и всех остальных листах указывают корректный идентификационный номер налогоплательщика-респондента. Если отчет сдается впервые, то в графе «Номер корректировки» следует указать 000, а если сдается повторно исправленный документ, то в этой графе ставится порядковый номер исправления. В графе «Налоговый период (код)» ставится код отчетного периода, для годовой отчетности это код 34. Если декларация сдается не за год, то указывают такие значения:

• первый квартал — 21;
• полугодие — 31;
• девять месяцев — 33.

Поле «Отчетный налоговый период» предназначено для указания года, доход за который декларируется. Кроме того, следует правильно заполнить графу «Предоставляется в налоговый орган (код)». В нее вписывается четырехзначный номер налогового органа, в котором налогоплательщик состоит на учете. В этом коде первые две цифры — это номер региона, а последние — код инспекции ФНС.

Декларация 3-НДФЛ в 2020 — 2021: бланк

Рассмотрим, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ физическому лицу, не зарегистрированному в качестве ИП. Независимо от того, какие доходы декларирует гражданин и собирается ли он просить о налоговом вычете, ему придется заполнить титульный лист, разделы 1 и 2 бланка. В приложения декларации сведения записываются при необходимости.

Заполняют приложения:

• 1 и 7 — при оформлении налогового вычета при покупке недвижимости или вычета в связи с оплатой ипотеки;
• 1 и 6 и расчет к приложению 1 — при декларировании доходов от продажи недвижимости и иного имущества;
• 1 — при сдаче недвижимости в аренду;
• 1 и 5 — при оформлении налогового вычета на лечение, образование;
• 1 и 5 и расчет к приложению 5 — для получения вычета при затратах по договорам страхования (жизни, пенсионного обеспечения).

В качестве примера, как заполнить налоговую декларацию, разберем ситуацию, когда гражданин Волков Виталий Андреевич продал дом за 2,4 млн рублей, которым владел менее 5 лет (куплен после 01.01.2016). Он обязан уплатить налог по ставке 13%, но чтобы снизить налогооблагаемую базу, сразу оформляет налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Гражданин вписывает данные в титульный лист, разделы 1 и 2, приложения 1 и 6, и в расчет к приложению 1.

Рекомендуется начинать заполнять декларацию с расчета и приложений 1 и 6, а затем уже оформлять титульный лист и разделы, указывать номера страниц. Особенно это важно, если все данные записываются вручную, потому что ничего исправлять в готовой декларации нельзя.

Заполняем расчет к приложению 1 (построчно):

• вписываем ИНН, фамилию и инициалы;
• номер страницы пока оставляем незаполненным;
• 010 — графа для указания кадастрового номера объекта недвижимости, он содержится в документах на имущество, узнается бесплатно в базе Росреестра;
• 020 — вписать кадастровую стоимость объекта на 1 января года, в котором недвижимость была приобретена: если на указанную дату имущество не оценено, ставится прочерк;
• 030 — доход, полученный от продажи, на основании договора;
• 040 — при наличии данных о кадастровой стоимости ее умножают на коэффициент 0,7; если поле 020 пустое, то и 040 оставляют пустым;
• 050 — строка для указания налогооблагаемой суммы; выбирают из полей 030 и 040 ту величину, которая больше.

3-НДФЛ – налоговая декларация, которую физические лица сдают в налоговые органы, чтобы отчитаться о своих доходах за год. Документ оформляется лицами, которые:

• самостоятельно рассчитывают и выплачивают налоги на доход от своей деятельности в бюджет (ИП, нотариусы, адвокаты);
• получили в отчетном периоде дополнительный доход, который облагается налогами (доход от продажи/сдачи в аренду машины, недвижимости, выигрыша в лотерею и т. д.).
• получившие доход за пределами страны и являющиеся налоговыми резидентами РФ;
• желающие оформить налоговый вычет за обучение, лечение, покупку квартиры и т. д.

В бланк документа вносятся следующие сведения:

• Титульный лист: налоговый период, номер корректировки, код налогового органа, код страны, код категории налогоплательщика, ФИО налогоплательщика, персональные данные налогоплательщика, его статус, адрес, номер контактного телефона, количество страниц в декларации и приложении к ней.
• Сведения о суммах налога, который уплачивается в бюджет или подлежит возврату.
• Сведения о расчете налоговой базы и суммы налога, включая суммы всех доходов, полученных физическим лицом за отчетный период и облагаемые налогом.

Хватит тратить время на заполнение шаблонов и бланков

Сервис КУБ помогает выставлять счета за 20 секунд и готовить другие документы без единой ошибки, за счет полной автоматизации заполнения шаблонов.

КУБ – новый стандарт выставления и отправки счетов покупателям.

Начать использовать КУБ прямо сейчас 14 дней БЕСПЛАТНЫЙ ДОСТУП

.

Кто сдает 3-НДФЛ

Если человек имеет официальное место работы, то вопросами по расчету и начислению НДФЛ, предоставлением бланков занимается бухгалтерия работодателя. Заполнить и сдать налоговую декларацию лично необходимо в следующих случаях:

• по вознаграждениям, полученным от иного источника дохода (оказание услуг, договоры найма, аренды любого имущества — квартир, комнат и др.);
• по суммам от продажи имущества, которое было в личной собственности менее 3 лет, например автомобиля;
• по доходам от заграничных источников;
• при получении выигрыша в лотерею;
• с вознаграждений, которые получают наследники авторов произведений науки, литературы, искусства, изобретений;
• с предмета дарения от физического лица в случаях, предусмотренных законом.

Также декларацию обязаны подавать следующие лица:

• государственные служащие, сотрудники МВД и члены семей государственных служащих (в случаях, установленных законом);
• индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения;
• нотариусы, занимающиеся частной практикой;
• адвокаты, учредившие адвокатский кабинет;
• иностранные граждане, работающие в России на основании патента.

Сроки сдачи налоговой декларации различаются в зависимости от ее целей. Ниже приведены крайние даты подачи 3-НДФЛ за 2020 год:

• до 30 апреля 2020 года налоговую декларацию сдают все индивидуальные предприниматели, частнопрактикующие нотариусы и адвокаты. До этого же срока законодательство обязало уплатить все необходимые налоги;
• также до 30 апреля 2020 все физические лица, получившие дополнительный доход, обязаны подготовить и сдать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ. Уплатить налоги на указанную в ней сумму дохода необходимо до 15 июля 2020 года;
• в течение всего 2020 года – все физические лица, желающие получить налоговый вычет (имущественный, социальный или стандартный). Стоит учесть, что получить эти выплаты можно лишь за три предыдущих года.

При внимательном ознакомлении и выполнении всех правил, заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ не составит труда даже для тех, кто занимается этим впервые. Каждому налогоплательщику предоставляется возможность самостоятельно выбрать наиболее удобный способ заполнения и предоставления документа в налоговый орган.

Последнее обновление 2018-10-17 в 12:46

Для удобства заполнения 4-НДФЛ и З-НДФЛ АО «ГНИВЦ» разработало бесплатную программу «Декларация». Это официальный продукт, в котором учтены все действующие требования к бланкам и правилам оформления.

Бесплатно скачать программу по заполнению 3-НДФЛ в 2019 г. для налогового вычета можно на нашем сайте. Весь процесс занимает не более 5 минут. После скачивания следуйте инструкциям Мастера установки..

Программа оформляет 3-НДФЛ для налога на доходы простых физ. лиц, ИП, адвокатов, нотариусов и др. Работать в ней удобно и просто. Система сама:

• переносит вводимые данные на нужные листы;
• ищет ошибки;
• автоматически рассчитывает суммы вычетов;
• позволяет распечатать готовый отчет или сохранить его в электронном формате

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Налоговое законодательство устанавливает строгий порядок для тех налогоплательщиков, которые обязаны отчитываться в получении доходов. Такие декларации необходимо сдать в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля того года, который следует после отчетного. Однако 3-НДФЛ в 2020 году сдается за 2019 год в период с 1 января по 30 июля 2020 года. Перенос сроков вызван эпидемией коронавируса.

При этом следует помнить, что налоговые декларации сдают не только физические лица, но и работники различных предприятий и учреждений, а также индивидуальные предприниматели. Поэтому не следует откладывать сдачу своей декларации до последнего момента, лучше сделать это заранее.

Граждане, не обязанные оформлять налоговые декларации по форме 3-НДФЛ в 2020 году, но желающие получить различные налоговые вычеты, могут сдавать их в течение всего календарного года. Для них налоговый кодекс определенных сроков не устанавливает.

Декларация 3-НДФЛ за 2020: новая форма

Обратите внимание на то, что, если имущество (квартира или автомобиль) находились в собственности более минимального предельного срока владения (3-х или 5-ти лет), то заполнять декларацию в этом случае при их продаже не нужно. Подробнее здесь.

Этот пример для случая, когда квартира, дом или другая недвижимость была получена в собственность после 1 января 2016 года. Если квартира была куплена или получена в собственность до 1 января 2016 года, то скорее всего она находилась в собственности более минимального предельного срока владения (3-х лет), и заполнять декларацию в этом случае при их продаже не обязательно.

Обратите внимание на то, что если у вас не сохранились документы о покупке автомобиля, с помощью которых в могли бы подтвердить сумму расходов, связанную с покупкой этой машины, то вы все равно можете претендовать на вычет, но его сумма не будет больше 250 000 рублей. А если проданный автомобиль до этого находился в вашей собственности более минимального предельного срока владения (3-х или 5-ти лет), то заполнять декларацию в этом случае при его продаже не нужно. Подробнее здесь.

Если вы подаете декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного налогового вычета по расходам на покупку квартиры и получали доходы из нескольких источников, например, если вы работаете на основном месте работы и по совместительству в разных организациях с разными ИНН и с разными кодами ОКТМО, то для каждого кода ОКТМО необходимо заполнять отдельный подраздел Приложения 1 декларации 3-НДФЛ. Сколько разных ИНН и кодов ОКТМО у источников ваших доходов, столько подразделов Приложения 1 нужно заполнить. Сумму вычета следует в этом случае разделять пропорционально между разными ОКТМО. Код ОКТМО работодателя (вашего налогового агента) можно увидеть в справке о доходах 2-НДФЛ, которую необходимо получить по месту работы.

Форма бланка заявления на получение имущественного налогового вычета по расходам на покупку квартиры.

Вместе с заявлением необходимо приложить копию договора о приобретении жилья, копию документа на право собственности на жилье или акт о передаче жилья налогоплательщику, а так же платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком, например, на ремонт помещения или уплату процентов по кредиту, если эти расходы также предъявляются к вычету (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы). Подробнее, как получить вычет на покупку квартиры и другого жилья.

Список видов налогоплательщиков, порядок и сроки уплаты налога определены в частности статьями 227, 228 и 229 Налогового Кодекса Российской Федерации. Налоговая декларация должна представляться следующими налогоплательщиками (см п.1. ст.229 НК РФ) — физическими лицами:

— получавшими вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, например по договорам подряда, аренды и др. (см п.п.1 п.1 ст.228 НК РФ). Например, это могут быть доходы от сдачи квартиру в наем, или оказания каких-либо услуг другим физическим лицам.

— получавшими доход от продажи имущества (см п.п.2 п.1 ст.228 НК РФ) Например, это могут быть доходы от продажи квартиру, машины и т.п.

— или другие доходы, при получении которых не был удержан налог (см п.п.4 п.1 ст.228 НК РФ). Например, доходы, полученные других физических лиц.

— получающие выигрыши от участия в лотереях, тотализаторах и других основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов) (см п.п.5 п.1 ст.228 НК РФ).

— получающие доходы в виде вознаграждения, выплачиваемого им как наследникам (см п.п.6 п.1 ст.228 НК РФ).

— получающие доходы в денежной и натуральной формах в порядке дарения (см п.п.7 п.1 ст.228 НК РФ). Есть ряд случаев исключения, например, дарение от членов семьи.

Так же налоговая декларация должна представляется следующими налогоплательщиками:

— индивидуальными предпринимателями (см п.п.1 п.1 ст.227 НК РФ).

— лицами, которые занимаются частной практикой, нотариусы, адвокаты и т.д. (см п.п.2 п.1 ст.227 НК РФ).

Налоговыми резидентами являются физические лица фактически находящиеся на территории Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. (Статья 207. Налогоплательщики п.2 НК РФ) В указанные 183 дня включаются день въезда и день выезда, поскольку в эти дни человек также находился на территории России.

Документальным подтверждением фактического нахождения резидента на территории России, могут быть справки с места работы или, например, копии загранпаспорта с отметками о пересечении границы.

Налоговые резиденты применяют к большинству доходов основную налоговую ставку 13% и имеют право воспользоваться социальными и имущественными налоговыми вычетами. Налогоплательщики, не являющиеся налоговым резидентами, право на налоговые вычеты не имеет.

1. Вверху выбираем ставку налога, по умолчанию там стоит 13%

2. Далее нам нужно добавить источника выплат — т.е. вашего работодателя, при этом нужно указать его ИНН, КПП, ОКТМО все эти данные вы найдете в справке 2-НДФЛ выданной вашим работодателем. Все реквизиты вашего работодателя указаны в ней в пункте 1: «Данные о налоговом агенте»

3. Следующим ходом в заполнении 3-НДФЛ декларации будет указание ваших доходов помесячно, их вы также можете взять из справки 2-НДФЛ выданной вашим работодателем

4. Далее вам нужно указать облагаемую сумму дохода, исчисленную сумму налога и удержанную сумму налога. Эти данные вы также можете взять из справки 2-НДФЛ

После заполнения всех полей, согласно вашей справки 2-НДФЛ с места работы, переходим к заполнению декларации, согласно инструкциям, по остальным вкладкам:

Для заполнения декларации необходимо перейдите в раздел «Жизненные ситуации», выберите раздел — «Подать декларацию 3-НДФЛ» , затем кнопку «ЗАПОЛНИТЬ НОВУЮ ДЕКЛАРАЦИЮ ОНЛАЙН».

Пример заполнения формы 3-НДФЛ в «Личном кабинете налогоплательщика»
Пример заполнения формы 3-НДФЛ в «Личном кабинете налогоплательщика»

Выберите год, за который составляется налоговая декларация. (В своем личном кабинете можно заполнить декларацию только на себя).

Поля «Фамилия», «Имя», «Отчество», «ИНН» заполнятся автоматически.

Если укажите ИНН, то сведения о дате и месте рождения, о гражданстве, о документе, удостоверяющем личность можно не вводить. При отсутствии ИНН эти разделы обязательны к заполнению.

Пример заполнения формы 3-НДФЛ в «Личном кабинете налогоплательщика»

После ввода всех данных нажмите кнопку «Далее».

Похожие записи:

• Пенсия инвалидам 2 группы с детства в 2021 году
• Сроки взыскания алиментов на ребенка в 2024 году
• На ипотеку годовых проценты в сбербанке