Как вернуть деньги за проценты по ипотеке

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как вернуть деньги за проценты по ипотеке». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Возврат 13 процентов с покупки квартиры ипотека – это условное понятие, на деле необходимо произвести расчет одним из способов:

Можно вернуть затраты по ипотеке, размер которых не превышает перечисленный НДФЛ. Учитывается справка НДФЛ со всех легальных доходов.
Перед пересчетов процентов потребуется вычесть из выплаченной банку суммы размер всех субсидий или пособий, которые были выданы для погашения ипотеки. Получить возмещение процентов нельзя за выплаты, которые производились за счет материнского капитала.

Кроме того, ситуация, в которой владельцами жилья выступают несколько людей, или же в качестве созаемщиков выступают родители, рассматриваются индивидуально. В таких случаях сумма возврата может быть распределена между всеми заемщиками.

Возврат процентов по ипотеке в 2020 году

Закон о возврате части суммы за счет налогового вычета регламентируется главой 23 Налогового кодекса РФ (далее — НК РФ), и различными правовыми актами, корректирующими процедуру оформления.

Согласно законодательству, каждый гражданин, имеющий официальный доход, который облагается налогом по ставке 13% и ежемесячно оплачивающий налоги с этих доходов, имеет право на социальную компенсацию в виде возврата 13%. При этом следует понимать, что часть суммы, оплаченной за кредит, возвращается не самим банком, а государством.

Данный вычет называется имущественным, регламентируется статьей 220 НК РФ и распространяется на приобретенную недвижимость. При этом не имеет значения, была ли покупка дома/квартиры оплачена гражданином сразу из собственных средств или оформлена через банковский целевой кредит.

Дело в том, что именно столько платят физические лица, согласно п.1 ст. 224 НК РФ, со всех доходов. При этом налог взимается не только с официальной зарплаты, но и с любого другого источника, подтвержденного документально. Это может быть арендная плата за землю, за гараж или комнату в коммуналке, а также облагаемые налогом доходы от продажи любой недвижимости. Подавая ежегодную декларацию в фискальную службу, граждане обязаны вносить все свои доходы, полученные на территории государства. Именно от суммарного дохода и рассчитывается процент.

При этом у гражданина есть два варианта возвращения своих денег, утраченных на оплату НДФЛ:

базовый имущественный, то есть направленный непосредственно на приобретение жилья;
уменьшение расходов по ипотечным процентам (фактически уплаченные проценты).

В чем разница между этими двумя видами?

Дело в том, что на фискальную компенсацию могут претендовать и граждане, которые приобретают жилье не в ипотеку. В таком случае предоставляется только первый вид вычета, т. е. в сумме расходов, направленных непосредственно на приобретение жилья.

Правом получения возврата является документ, подтверждающий право собственности, договор купли-продажи. При ипотечном кредитовании, налоговый вычет позволяет снизить финансовое бремя от процентов и, таким образом, уменьшить сумму ежемесячной оплаты.

Основным условием такого возврата является оформление именно целевого кредита. То есть в ситуации денежного займа без обозначения основной цели, гражданин не может рассчитывать на ипотечный налоговый вычет.

Таким образом, имущественный вычет может быть оформлен как на общую сумму покупки, так и на фактически уплаченные банковские проценты. Единственным различием в этих случаях будет величина возвращаемой суммы.

Какой вариант выбрать – зависит от суммы ипотеки, доходов заявителя и даты возникновения права собственности на жилье.

Налоговый вычет — это сумма, с которой государство позволяет не платить НДФЛ или, если налог уже уплачен, возвращает его гражданину. Налоговый кодекс предусматривает семь групп вычетов. Деление на группы происходит по целям, на которые даются вычеты.

Основные группы такие:

стандартные вычеты, предназначенные для льготников — инвалидов, военных, ликвидаторов ЧС, а также для родителей, опекунов, попечителей (ст. 218 НК РФ);
социальные вычеты, предназначенные для граждан, которые потратили деньги на цели, приветствуемые государством: лечение, обучение, дополнительные меры по пенсионному обеспечению (ст. 219 НК РФ);
профессиональные вычеты, предназначенные для граждан, которые оказывают услуги, выполняют работы по гражданско-правовым договорам или получают авторское вознаграждение (ст. 221 НК РФ);
имущественные вычеты, предназначенные для граждан, которые купили или продали квартиры, дома и земельные участки, заплатили проценты по ипотеке. Кроме того, подобные вычеты дают гражданам, у которых государство изъяло недвижимость для государственных или муниципальных нужд (ст. 220 НК РФ).

Момент получения вычета зависит от того, когда вы зарегистрировали право собственности. Если вы купили квартиру в новостройке, право на получение вычета по процентам по ипотеке возникнет у вас с того года, когда вы зарегистрируете право собственности на жилье или подпишете акт о передаче квартиры.

Допустим, вы купили квартиру в 2016 году. Застройщик ввел дом в эксплуатацию в 2018 году и тогда же вы подписал с вами акт о передаче. Значит, обратиться за вычетом вы можете с 2018 года, но при этом вправе включить в сумму к возврату все проценты, включая, что выплачивали в 2016–2017 годах.

Ограничений по времени на возврат процентов по ипотеке нет. Вы вправе подать декларацию и документы еще в процессе выплаты или через несколько лет после погашения процентных начислений. Например, если вы взяли ипотечный кредит на приобретение квартиры и зарегистрировали право собственности на нее в 2016 году, могли бы оформить возврат процентов по ипотеке уже в 2017 году. Если вы этого не сделали, можете оформить возврат в любой момент – хоть в 2030 году, если вам так заблагорассудится.

А вот для налога на доходы ограничения есть – вы сможете вернуть его в течение трех лет по окончании того года, когда он был уплачен. Допустим, вы хотите получить возврат процентов по ипотеке из суммы налога, который уплатили в 2017. У вас есть на это время – до конца 2020 года. Если решите обратиться за возвратом позже – допустим, в 2022 году, проценты по ипотеке за 2017 год вернуть уже не получится, но вы сможете вернуть налог, уплаченный в последующем.

Вернуть проценты по ипотеке через налоговую можно по окончании года, в котором вы уплатили проценты. Для этого нужно заполнить и подать в ИФНС налоговую декларацию 3-НДФЛ. По общему правилу такую декларацию подают не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет. Но если вы подаете ее исключительно ради получения налоговых вычетов, можете сделать это в любой момент – до или после 30 апреля.

К заполненной и подписанной декларации надо приложить документы, подтверждающие ваше право на возврат процентов по ипотеке в налоговой:

копию договора купли-продажи недвижимости;
копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности — если купили квартиру или участок до 15 июля 2016 года, это будет свидетельство о регистрации права, если регистрировали право позже, приложите выписку из ЕГРН;
копию акта приема-передачи, если купили квартиру в новостройке – его будет достаточно, право собственности может быть зарегистрировано и позже;
копию кредитного договора;
документы, подтверждающие оплату процентов — квитанции, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов;
если рефинансировали первоначальный кредит и в новом кредитном договоре есть отсылка к первому документу, которая даст вам право на возврат, надо приложить копию второго кредитного договора.

Возвращение выплаченных процентов через работодателя будет происходить в течение календарного года, в котором вы будете платить проценты – то есть у вас будет право на вычет. Второе обязательное условие – вы будете получаете доходы, облагаемые подоходным налогом по ставке 13%.

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке у работодателя вы будете получать каждый месяц небольшими частями – бухгалтерия перестанет удерживать с вас налог и зарплата станет чуть больше. Поэтому мало кто выбирает такой вариант получения вычета – обычно проще и выгоднее получить сумму за весь год, а не дробить ее помесячно.

Кроме того, это не очень удобный вариант еще и потому, что придется ежемесячно обращаться в налоговую, чтобы получить уведомление, которое подтверждает ваше право на возврат 13 % с процентов по ипотеке. Работодатель действует как ваш налоговый агент – производит за вас отчисление налогов в бюджет, и ему нужно основание, чтобы временно перестать удерживать с вас НДФЛ. Этим основанием как раз и будет уведомление. ИФНС выдаст его после предоставления налоговой декларации и документов из банка, а значит вам придется ежемесячно собирать все эти бумаги для налоговой.

Но если вам по какой-то причине все-таки удобнее получать вычет через работодателя, надо будет написать на имя руководителя заявление в свободной форме и приложить к нему уведомление из налоговой.

Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли

Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома

Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту

Расходы на отделку и ремонт жилья — только в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)

При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц

Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя. Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными.

Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета

да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года.

А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости.

Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит.

В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция

Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом.

В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей.

Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.

Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.

Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений.

Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей.

Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей.

Если в 2018 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования.

Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов.

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. Вы можете сами рассчитать на калькуляторе, какую сумму можете получить.

Ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам— 390 000 руб.

При этом, если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов.

Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи.

Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него.

Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.

Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы.

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка

документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года.

Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2019 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год.

Возврат процентов по ипотеке: пошаговая инструкция

Существует определенный алгоритм действий, которого следует придерживаться всем желающим вернуть положенную сумму и не запутаться в процессе.

Необходимо взять ипотеку, купить квартиру, оформить ее в собственность.
Оформить вычет на квартиру.
Взять в банке справку о сумме процентов за все время кредитования, за последний год и справку о доходах с работы.

Список бумаг, которые потребуются для возврата налога, не меняется. Можно значительно сэкономить время, если принести в налоговую уже полный пакет документов.

Паспорт с копиями всех страниц.
Свидетельства о рождении детей — собственников жилья.
Справка о доходах с места работы за тот год, когда была приобретена квартира. В справке обязательно указывается сумма выплаченного за год налога.
Свидетельство о праве собственности на квартиру.
Договор купли-продажи.
Заполненная декларация без дат и подписей.
Заявление с просьбой о возврате налога (его можно написать на месте).
Ипотечный договор на данную квартиру и его копия.
Справка о процентах за прошедший год, график процентов.
Чеки, квитанции, подтверждающие, что проценты были уплачены.
Банковская выписка со счета, на который поступали проценты.
Выписка с лицевого счета зарплатной карты, на которую будут поступать деньги.

Подавать документы можно в любое время после покупки квартиры. Нет определенного срока, до которого нужно успеть оформить возврат.

Декларацию можно скачать через интернет и заполнить самостоятельно, но чаще граждане обращаются к специалистам. В интернете много информации о том, как вернуть процент по ипотеке через налоговую и заполнить декларацию, но в ней тоже важно не запутаться. Декларация содержит множество тонкостей, ошибки в которых недопустимы. Если обнаружатся несоответствия, налоговая вернет все документы на переоформление.

Заполнять нужно печатными буквами, аккуратно, без помарок, синей или черной шариковой ручкой. Нельзя ставить дату и подпись, пока не заполнены все графы. Чтобы даты на всех бумагах совпадали, число и подпись проставляется только в момент сдачи документов налоговому инспектору.

Молодая семья, как и любой другой клиент банка, может вернуть подоходный налог с процентов по ипотеке. Правила и требования те же. При задействовании материнского капитала возможны сложности при возврате налога.

Сумма, полученная при помощи материнского сертификата, не облагается налогом, и вычет с нее не положен. Когда совершается обычная купля-продажа, от стоимости квартиры просто вычитывается сумма капитала, а с остатка начисляется вычет. Но с ипотекой дела обстоят гораздо сложнее. Были неоднократный случаи судебных разбирательств.

В группу риска попадают семьи, которые использовали материнский капитал уже после того, как оформили ипотеку и потратили полученный вычет с полной суммы квартиры. Как только семья гасит ипотеку материнским капиталом, об это узнает налоговая, которая может подать в суд и потребовать возврата выплаченного вычета с суммы капитала.

Если это выяснится не раньше, чем через год после использования капитала, налоговая может обложить семью штрафом в размере 20% от долга, который следовало вернуть.

Покупая квартиру стоимостью от 2,5 млн и выше, семья ничем не рискует. Материнский капитал никак не повлияет на вычет, поскольку 13% отсчитываются только с 2 млн рублей в любом случае.

Молодая семья с социальной ипотекой также имеет право на вычет, но на индивидуальный условиях. Все зависит от льгот и условий ипотеки. Более подробную информацию о том, как вернуть уплаченные проценты по ипотеке, можно получить в отделении налоговой службы.

До недавнего времени пенсионеры не могли получить налоговый вычет из-за отсутствия дохода, с которого совершаются налоговые выплаты. В 2014 году появились изменения, позволяющие людям на пенсии вернуть часть денег.

Изменения касаются работающих пенсионеров или вышедших на пенсию недавно. Если клиент банка вышел на пенсию в момент оформления ипотеки, он все равно имеет право получить вычет за три прошлых года. Налоговый вычет в этом случае оформляется а обратном порядке. Допустим, пенсионер купил жилье в 2015 году. Он заполняет декларацию в 2016 года за 2015. Если сумма получается неполной, заполняет декларацию за 2014 год и 2013 соответственно.

Работающий пенсионер получает выплаты по тем же правилам, что и все остальные граждане. Декларация оформляется в прямом порядке. Например, квартира куплена в 2014 году. В 2015 году пенсионер получает выплаты за 2014 год, если они не покрывают всю сумму, но остаток переносится на 2015. Но если пенсионер проработал год не полностью и вышел на пенсию, а сумма все равно не покрывает остаток, тогда вычет перекидывается на 2013 год.

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

Возмещение части уплаченных банку процентов по ипотечному кредиту осуществляется по частям, пока вы не вернете всю причитающуюся сумму, или единовременно при досрочном погашении займа.

Если ваших доходов не хватает, чтобы в течение срока кредитования вернуть деньги, то процедура продлевается на следующие годы уже после того, как вы погасили ипотеку.

Помните главное: сумма возмещения не может быть больше начисленного подоходного налога за отчетный год. Поэтому, если вы получаете большую зарплату, то и подоходный налог платите большой. А значит, и возмещение его при выплате кредита тоже будет немаленькое. Таким образом, причитающуюся вам сумму, вы вернете значительно быстрее, чем при маленькой зарплате.

Получать имущественный вычет вы можете через налоговую или своего работодателя. Рассмотрим оба механизма.

В первую очередь вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ. Часто возникает вопрос, можно ли вернуть % за прошлые годы? Обращаю внимание, что совсем не обязательно бежать в инспекцию сразу, как только получили документы о праве собственности. Например, вы не знали о такой льготе или не имели официальных доходов. Подавайте сразу, как узнаете или трудоустроитесь. Срока давности никакого нет.

Женщина взяла квартиру за счет заемных средств, пару лет исправно платила по кредиту и даже возмещала от государства часть уплаченных %. Через какое-то время ушла в декретный отпуск. В этом случае выплаты ей больше не положены, т. к. нет официальных доходов. При выходе из декрета она снова может подать декларацию, заявление и возобновить получение денег.

Вы могли взять ипотечный кредит, например, в 2012 (или в любом другом году) и не подать заявление на возмещение. Вспомнили или узнали о такой возможности только в 2018 г. Оформляйте документы, составляйте декларации за 3 последних года, т. е. 2015 – 2017 годы, и возвращайте часть уплаченных %.

В этом случае заемщик оформляет заявление на имущественный вычет на имя работодателя. Право работника на возврат подтверждает налоговый орган, выдав специальное уведомление. Нюансы оформления:

Работодатель может быть не один, а несколько.
Право заемщика на получение возврата подтверждается налоговой инспекцией в течение 30 дней после подачи заявления. Документы по рассмотренному нами списку подаются не работодателю, а в налоговую.
Если в текущем периоде вы не смогли вернуть все, что положено, то сделаете это в последующие годы.

Поясню механизм, по которому работодатель возвращает часть уплаченных процентов. Допустим, вы ежемесячно получаете зарплату в сумме 30 000 руб. Работодатель перечисляет за вас налог на доходы в размере 13 %. На руки вам выдают 26 100 руб.

Вы взяли ипотечный кредит в сумме 1 млн. руб. на 20 лет под 10 % годовых. Банк предоставил график погашения кредита. Посмотрите фрагмент.

Уверена, что не все заемщики знают о тонкостях процедуры возврата от государства части уплаченных банку процентов по ипотеке. Постаралась все разложить по полочкам. Надеюсь, стало понятнее. И обязательно воспользуйтесь своим правом. Я ежегодно возвращаю часть уплаченного подоходного налога, но не за ипотеку, а за образование детей. И каждый раз испытываю положительные эмоции, когда на банковскую карточку приходят деньги. Они точно никогда не бывают лишними.

Можно ли вернуть проценты по ипотеке

Разобравшись с процентной ставкой, которая полностью совпадает с НДФЛ, следует выяснить, что учитывается гос. службой при расчёте потраченных клиентами средств.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку включает в себя:

полную сумму кредитования, подтверждаемую справками из кредитного учреждения;
доплату, если часть заявленной стоимости покупатель погашал с помощью собственных сбережений и накоплений;
расходы на отделку и ремонт, если у обратившегося в ФНС человека имеются документальные подтверждения того, что приобретённая жилплощадь нуждалась в доработке;
затраты на электрификацию, газификацию и подведение коммуникаций;
расходы на создание проекта и документальное оформление строительства при самостоятельной постройки жилого дома и приобретения пустого участка.

Важно подчеркнуть, что право на финансовую поддержку имеют не только собственники жилья, но и их опекуны родители или дети, если первые не смогут обратиться в фискальные органы.

Отдельного внимания заслуживают ситуации, в которых заёмщики лишатся права на государственную поддержку или сумма, используемая при расчётах, должна частично уменьшиться:

не получат поддержки люди, купившие жильё у зависящих от них людей (близких родственников и т.д.), поскольку в подобных ситуациях государственная поддержка теряет смысл, а сам факт выплат способен привести к злоупотреблению программой и мошенничеству;
из стоимости приобретённой квартиры или частного дома (земельного участка) вычитается используемый для оплаты материнский капитал и другая материальная помощь, используемая заёмщиком при оформлении сделки.

Иных особенностей и значимых нюансов не предусмотрено.

Отдельного внимания заслуживает тот факт, что допускается не только имущественные отчисления от общей совокупности затрат на кредитование и покупку жилища, но и возврат уплаченных процентов по ипотеке. При этом процедура обращения в ФНС и получения оплаченных % не отличается от подачи заявки для возмещения основной суммы.

Чтобы забрать деньги, понадобится:

собрать пакет документов, подтверждающий право налогоплательщика на поддержку государства;
подать заявление в ближайшее отделение налоговой с подробной информацией о заключённой сделке и договоре с кредитным учреждением;
подождать рассмотрения обращения ответственными за работу с гражданами инспекторами;
получить финансовую помощь.

Отличие от основной заявки заключается лишь в том, что заявитель будет указывать, что хочет компенсировать часть отданных банку финансов. Соответственно, ему придётся предоставить бумаги, подтверждающие погашение % за жилищный заём или рефинансирование.

Отдельно следует указать на особенности подачи заявки при рефинансировании:

во-первых, если заёмщик возместил % от основного займа, повторить процедуру с рефинансированием ему не удастся, поскольку по закону разрешается одобрение лишь 1 просьбы;
во-вторых, для получения одобрения требуется целевое рефинансирование (внесение в договор дополнительной суммы на личные нужды способно привести к отказу инспектора);
в третьих, указанные финансовые рамки (3 миллиона) сохраняется и в случае с перекредитованием.

Важно подчеркнуть, что консультирование населения является одной из основных функций ФНС, поэтому, если у налогоплательщиков остались требующие уточнения вопросы, стоит обратиться в ближайшее отделение службы.

Все предусмотренные законодательством документы для возврата процентов по ипотеке можно разделить на 3 небольшие группы:

удостоверения и финансовые справки налогоплательщика;
сведения о приобретённой недвижимости;
информация от банка о размере займа и уплаченной задолженности.

Теоретически, каждый гражданин способен дополнить перечень собственными актами, бумагами и договорами, способными повлиять на итоговые отчисления и подтвердить его права на гос. поддержку. Но они вносятся по желанию и при наличии, а указанные группы – обязательны.

В первую упомянутую группу входит:

паспорт заявителя и его копия (необходим для идентификации посетителя);
заявка с указанием оснований на перечисление средств (присутствует на сайте ФНС);
справка 2-НДФЛ, выдаваемая в бухгалтерии по месту работы;
справка 3-НДФЛ, которую можно заполнить самостоятельно (бланк присутствует на упомянутом сайте).

Вторая группа содержит:

подтверждение передачи имущества в полную собственность (например, акт регистрации недвижимости в гос. органах);
договор купли-продажи, содержащий сведения о стоимости купленного жилья;
акт приёма-передачи, если имеется.

Третья категория состоит всего из двух пунктов:

кредитный договор с банком, в котором чётко указана финансовая составляющая и целевая направленность займа (на приобретение дома);
справка, содержащая сведения об уже сделанных платежах и графиком погашения долга (в ней обязано присутсвовать разделение внесённых платежей на те, что пошли на погашение %, и те, что использовалась для покрытия основного долга).

Ничего дополнительного не требуется.

Выше уже говорилось, что возврат переплаты за банковскую помощь не отличается от процедуры получения основной части начислений. Главное отличие заключается в том, что передача средств за недвижимость производится 1 раз, пусть и выбранным плательщиком способом, а возмещения за переплату по кредитному договору производится ежегодно. То есть, обращаться в государственную службу разрешается ежегодно, но и денежные зачисления будут переводиться только за прошлый год. Максимальный период учёта достигает трёх лет. Всё это делает неактуальной подачу заявления в последние месяцы перед полным закрытием кредита, поскольку банки обычно распределяют выплату % неравномерно, перенося большую их долю на ранние периоды погашения. Следовательно, рассчитывать на солидные выплаты в период перед закрытием долга бессмысленно.

Срок, в течение которого можно вернуть проценты по ипотеке через налоговую, не ограничен. Время подачи заявки зависит лишь от желаний и возможностей человека. Главное, чтобы он полностью соответствовал требованиям, предъявляемым соискателям вычета. К ним относится необходимость быть полноправным собственником жилплощади и не использование права на имущественные выплаты в прошлом. Воспользоваться ими можно лишь единожды.

Отдельного упоминания заслуживает срок рассмотрения полученного обращения инспекторами. Обычно она составляет от 2 до 4 месяцев. При этом первые 3 месяца понадобятся для проверки поданных документов, а последний – для перевода финансов.

Подводя итог, следует подчеркнуть, что возможность потребовать возмещение сохраняется, независимо от даты приобретение жилой недвижимости. Остальное – вопрос наличия или отсутствия подходящих оснований. При этом перечисление денег придётся ждать до 4 месяцев.

Вопрос о том, кому и сколько удастся получить, уже рассмотрен выше. Главное, помнить об исключениях и правильно вести расчёт в рублях (не в валюте).

Но, если заострить внимание на требованиях к соискателям, окажется, что нужно:

быть полноправным собственником жилья;
не получать денег в прошлом;
использовать для оплаты личные сбережения и заёмные средства.

Нужно уточнить, что использование средств предприятия, государства или другой организации, обеспечивающей сотрудника домом, приводит к невозможности компенсировать траты. Это связано с тем, что в данном случае собственник не тратит собственных сбережений и не несёт бремени расходов. То есть, компенсировать оказывается нечего.

Если вы покупаете квартиру, дом или земельный участок в ипотеку — можно получить налоговый вычет по кредиту. Максимальный вычет ограничен сверху: 2 миллиона рублей. Из 2 миллионов рублей можно получить максимальный вычет в размере 290 тысяч рублей. Это 13%, которые уплачиваются государству в виде налогов. При этом если вы покупали квартиру до 2014 года — вы можете получить налоговый вычет по НДФЛ уже по истечению срока своего кредита. Подать заявку на вычет можно единожды.

Есть несколько условий для того, чтобы получить налоговый вычет: официальное устройство на работу и получение белой зарплаты, квартира покупается на территории Российской Федерации. При этом не важно кто продавец квартиры: физическое или юридическое лицо. Если брать ипотеку на новостройку — право на налоговый вычет начинается после подписания акта приёма-передачи квартиры. При этом если вы ИП получить налоговый вычет, к сожалению, не получится. При этом, если вы купили квартиру в 2009 году — получить налоговый вычет можно за последние три года: если подать заявление в 2019 году, налоговый вычет придет с 2016 по 2019 год.

Получить вычет по налогу за ипотечную квартиру можно по двум способ:— на основной кредит; — на уплаченные проценты по кредиту.При этом неважно из какого источника средств оплачивался кредит: ваши личные сбережения и накопления или кредитные деньги. Вот несколько примеров, как рассчитывается налоговый вычет на основную часть кредита и по уплаченным процентам:Пример уплаты процентов: Алексей купил квартиру за 2 миллиона рублей. В процентах за кредит он заплатит 930 тысяч рублей. С учетом лимитов на налоговый вычет, он сможет вернуть себе 380 900 рублей.Пример вычета основного кредита: Алексей работает в «белую» и получает суммарно за год 720 тысяч рублей. Из всей зарплаты 13% он платит государству, а в сумме это 93 600 рублей. Можно оформить возврат денег через имущественный вычет. Тогда Алексей за первые 4 года получит по 93 600 рублей, а в пятом году 6 500 рублей.

Проверка квартиры при покупке
Проверка земельного участка
Узнайте кадастровую стоимость недвижимости
Проверка электронного документа
Проверка готовности заказа

Перепланировка жилого помещения
Имущественный вычет — образец декларации
Снять квартиру с домашними животными
Затопили соседи: пошаговая инструкция

Декларация для возврата подоходного налога может быть подана в ФНС в течение всего года. В этом случае, нет никаких ограничения по срокам её сдачи до 30 апреля.

Однако, чем быстрее будет оформлена и сдана декларация и сопутствующие документы, тем быстрее вы получите деньги на свой счёт.

Максимальный срок получения налоговых вычетов за начисленные проценты по ипотечному кредиту составляет 4 месяца после подачи полного пакета документов в ФНС: 3 месяца на проведение камеральной проверки и 1 месяц – на перечисление денег.

Самостоятельно подготовить документы не представляет особых сложностей. Для это нужно:

Зарегистрироваться на сайте ФНС, завести личный кабинет налогоплательщика.
Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС . Скачать и распечатать её.
В бухгалтерии по месту работы получить справку по форме 2-НДФЛ об удержанных с вас налогах.
Подготовить копии документов, подтверждающих ипотеку: кредитный договор, договор займа или ипотеки, заключенные с банком и график платежей.
Подготовить копии платёжных документов, которые подтверждают оплату процентов по кредитному ( ипотечному) договору. Это могут быть кассовые чеки, выписки из лицевых счетов, справки банка.
Готовый пакет документов нужно сдать в налоговую инспекцию по месту жительства. Можно отправить и почтой, но вас потом могут попросить предъявить оригиналы документов.

Всё! Можете ожидать выплату на указанные вами банковские реквизиты.

Окончания налогового периода можно и не ждать. Причитающееся вам по закону, можно получить у работодателя, подтвердив своё право в ФНС. Для этого нужно:

Подать заявление в ФНС на получение уведомления о праве на получение вычета
Подать в отделение ФНС по месту жительства заявление на получение уведомления с приложением копий соответствующих документов.
Через месяц получить в ФНС уведомление для работодателя.
Передать полученное уведомление в бухгалтерию работодателя. Именно это бумага и будет являться основанием для того, что до конца года с вас не будут удерживать подоходный налог.

Если вы запутались во всех этих хитросплетениях вы можете воспользоваться услугами налоговых консультантов или специальным сервисом Сбербанка. Заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам всего в 1500 рублей.

Налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2020 году

Официальный работодатель подает документы о доходах работника ежегодно. Гражданин, желающий получить возврат процентов по ипотеке, может подать декларацию в налоговый орган с уточнением своих доходов за минувший год. Помимо этого, ему следует предоставить другие необходимые документы. Сумма возврата будет рассчитана со всех доходов, после чего будет произведена выплата.

13% является фиксированной ставкой, которая содержится в Налоговом кодексе. Это эквивалент налога, уплачиваемого трудоустроенным гражданином.

При возврате процентов граждане должны помнить о следующих нюансах:

При приобретении квартиры до 2014 года возможно вернуть проценты в любом объеме. Если же недвижимость куплена позже этого срока, то сумма возврата ограничивается 390 000 руб.
Имущественный вычет за новостройку легче оформлять на работе. Дело в том, что до сдачи объекта недвижимости в эксплуатацию, возвращать деньги за предыдущие периоды не получится при совершении сделки в текущем году. Зато при оформлении через работодателя возможно оформление за текущий период.
Деньги можно вернуть только в том случае, если соответствующие проценты уже выплачены банковской организации.

Надо понимать, что вычет снижает базу, облагаемую налогом. То есть, возможно получить не всю сумму вычета, а только 13% от этой суммы, или то, что выплачено в качестве налогов. Возврат может касаться всей суммы выплачиваемых процентов, но не выше трех миллионов рублей, так как данной суммой вычет ограничивается.

Налог, подлежащий возврату, может доходить до 13% от выплаченных процентов. Например, если гражданин заплатил банку 100 рублей, он сможет вернуть только 13 рублей.

Человек не может рассчитывать на сумму, превышающую оплату налогов. К примеру, если за 2018 год было выплачено 100 рублей по кредиту в качестве процентов, то в следующем году за данный налоговый период можно получить возврат только в размере 13 рублей.

Имущественный вычет можно получить двумя путями:

В налоговой службе.
У работодателя.

В первом случае необходимо выполнить следующие действия:

Подать налоговую декларацию.
Получить на работе справку о доходах и о перечисленном НДФЛ за предыдущий налоговый период.
Сделать копии правоустанавливающих документов на квартиру, а при долевом строительстве – акта передачи.
Подготовить копию ипотечного соглашения с графиком платежей, а также документа об оплате недвижимости посредством соответствующего кредита.
В случае приобретения жилья в совместную собственность супругов нужно предоставить копию свидетельства о браке и договор о распределении долей между ними.
К пакету документов нужно добавить реквизиты банковского счета, куда будут перечисляться деньги, и подать в налоговый орган.

Помимо личного обращения, возможна подача документов через официальный сайт налоговой службы. Для этого потребуется следующее:

Зарегистрироваться на сайте.
Зайти в личный кабинет.
Заполнить заявление.
Отсканировать все документы, указанные выше, и приложить к заявлению.
Заполнить декларацию.
Отправить документы на проверку.
Дождаться завершения камеральной проверки.

На этот этап обычно уходит 2 месяца. Но в ряде случаев процедура может занять меньше времени. После проверки налоговый орган отправляет заявителю уведомление о принятом решении. Если исход – положительный, то деньги перечисляют на предоставленные банковские реквизиты счета.

Данный способ можно использовать только при возврате налога за предыдущий налоговый период. Однако налогоплательщику необязательно ждать целый год. Он вправе подать заявление работодателю. В этом случае в налоговом органе следует получить уведомление, подтверждающее право на вычет.

Затем готовят аналогичный пакет документов и предоставляют его в бухгалтерию по месту работы. После этого, начиная со следующего месяца работник будет получать заработную плату, с которой не будет вычитаться 13% НДФЛ. Так будет длиться до тех пор, пока не будет выплачена полная сумма, полагающаяся по процентам в рамках ограничений, установленных действующим законодательством.

Возврат процентов полагается даже в том случае, если плательщик налогов ранее воспользовался льготой, но не полностью. К примеру, мужчина приобрел однокомнатную квартиру и получал за него вычет. Позже он взял ипотечный кредит, чтобы приобрести двухкомнатную квартиру. Вычет по основной стоимости (в размере 260 000 рублей), если деньги были получены полностью, получить он уже не сможет. Зато вернуть проценты по ипотеке возможно.

Обратите внимание! Оба вида имущественных вычетов необязательно оформлять одновременно. О том, какой из них использовать первым, целесообразно считать в каждой конкретной ситуации. Обычно сперва получают вычет по стоимости квартиры, а затем – по процентам.

Помимо имущественных вычетов, по ипотечному кредиту возможно получить и социальный возврат. Большинство банковских организаций при выдаче ипотечного кредита заключают договор страхования здоровья и жизни. Это соглашение не является обязательным для гражданина. Зачастую, если он отказывается заключить договор, банки предлагают очень высокие проценты по займу.

Заключив договор страхования жизни, гражданин может получить возврат НДФЛ, если период действия соглашения составляет минимум 5 лет. При этом максимальная сумма вычета ежегодно составляет 120 тысяч рублей. Чтобы получить возврат, необходимо предоставить непосредственно договор страхования, а также платежные документы, подтверждающие перечисление денежных средств в страховую организацию.

Проценты, перечисляемые по ипотечному кредиту, а также по части стоимости объекта недвижимости – это хороший способ, позволяющий понизить расходы на приобретаемое жилье. Однако по статистике не все граждане применяют данный механизм в полной мере. Основная причина заключается в юридической неграмотности населения. Поэтому стоит потратить немного времени на изучение механизма, чтобы затем пользоваться всеми возможностями, предоставляемыми государством.

Осуществить возврат процентов по ипотеке могут граждане, отвечающие следующим критериям:

Граждане, находящиеся в РФ на протяжении календарного года	работающие официально, за которых перечисляется подоходный налог. К данной категории относятся также безработные лица.
Работающие пенсионеры, имеющие доход	за которых совершаются отчисления в налоговые органы, кроме пенсии
При покупке квартиры на ребенка	не достигшего несовершеннолетия, возврат процентов оформляется на официально трудоустроенных родителей

На основании чего можно сделать вывод, что основным условием получения налогового вычета является официальное трудоустройство.

Вычет возможен лишь с суммы, сформированной за счет подоходного налога работника.

Таким образом, лица, которые не имеют официального заработка, не имеют права на получение налогового вычета с процентов по ипотечному кредиту.

К таким лицам можно отнести безработных лиц, граждан-инвалидов, лиц, которые получают пособие и которые не платят подоходный налог. Они не могут рассчитывать на возврат процентов.

Вычет также не может быть произведен со сделки с квартирой, если сторонами сделки являются близкие родственники (родители, дети или супруги).

Частным предпринимателям, которые работают по специальной системе налогообложения , также не полагается вычет.

При оформлении ипотеки в рамках социальной программы с привлечением средств из федерального бюджета, возврат процентов также не допускается.

К примеру, при участии в государственной программе для молодой семьи, вычет молодым родителям не полагается.

Точно также обстоят дела с прочими региональными или федеральными программами.

Осуществить возврат можно, если жилье было куплено частично за счет личных средств.

На сумму вычет уменьшается налоговая база, т.е. сумма, с которой удерживается налог работодателем.

Величина вычета равняется размеру выплаченных по кредиту процентов, но не свыше лимита, установленного в 3 млн. рублей.

Вернуть можно сумму, составляющую 13% от уплаченных в банк процентов. К примеру, заплатив в банк 10 000 руб., должнику положен вычет 1 300 руб.

Для правильного расчета возврата процентов по ипотеке, необходимо посчитать, сколько оплачено денежных средств за пользование заемными деньгами.

Из указанной суммы берется 13%, что и будет суммой положенного вычета.

К примеру, за 2018 год клиент банка выплатил ему 120 000 руб. по процентам. Вычет будет составлять 15 600 руб.

Однако должник не может вернуть больше, чем уплатит налоговым органам. Если, например, по уплаченным процентам полагается 15 600 руб., а было уплачено в ФНС лишь 10 тыс. руб. по подоходному налогу, то он получит только 10 тыс. руб.

Оставшаяся сумма в 5 600 руб. будет перенесена на другой год. При сумме налогов больше суммы налогового вычета, то данная разница не подлежит переносу.

Максимальная сумма налогового вычета для возврата процентов равна 390 тысячам руб.

Точная величина зависит от того, какова стоимость жилья. Выплаты осуществляются в течение всего периода ипотечного кредитования, пока не получена полная сумма.

Важно помнить, что вернуть можно только проценты, которые уже уплачены в пользу банка. Отчисления начисляются каждый год.

Экономисты полагают, что максимальный размер вычета будет со временем повышаться, в результате граждане будут дополнительно заинтересованы в приобретении недвижимости.

Что особенно важно, что во время экономического кризиса, в то время как большинство гос. программ, направленных на поддержку социально уязвимых слоев населения, прекратили свое действие.

Частичный возврат уплаченных кредитору процентов, является неплохой заменой государственным субсидиям.

Однако в настоящее время максимальная сумма налогового вычета не очень велика.

Воспользоваться правом на налоговый вычет исходя из суммы ипотеки и процентов можно лишь один раз.

В соответствии с налоговым законодательством не допускается оформлять вычет на сумму и на проценты отдельно.

К примеру, покупая объект недвижимости за наличные деньги, был сделан налоговой вычет.

После чего была приобретена квартира за счет кредитных средств банка. Оформить налоговый вычет на проценты уже нельзя.

Размер налогового вычета включает также проценты, которые уплачены по кредитам.