Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Страховой тариф это». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Их можно рассчитать, когда соблюдается ряд условий:
- Страховщик должен обладать аналитическими данными о возможном риске, который может привести к несчастному случаю. Должны быть данные о среднем уровне страховой выплаты, а также по возмещению.
- Опустошительные события исключаются. То есть речь не идёт о цепочке событий, а только о конкретном страховом событии.
- Расчёты ведутся, когда страховщики знают примерное число будущих договоров.
Если присутствуют другие типы рисков, которые не имеют статистических данных, применяется такой метод. Страховщики прибегают к помощи экспертного метода, или же применяют аналогичные показатели. Эксперты поясняют тот или иной выбор аналогичных данных, которые применяются при расчёте.
Существует показатель, который отвечает за соотношение средних выплат при возникновении страхового случая к размеру суммы. Например:
- когда выписывают медстраховку, коэффициент считается — 0,3;
- если используется наземный транспорт – 0,4;
- самолёты, катера, пароходы, вертолёты – 0,6;
- другие виды собственности – 0,5;
- денежные риски – 0,7;
При накопительном страховании берутся другие показатели, например, ставка-брутто. Так называемая премия по страхованию. Она состоит из нескольких частей:
- тариф-нетто;
- нагрузка.
Последний пункт помогает покрывать расходы страхового агентства по ведению его деятельности.
Страховой тариф — что это такое и как рассчитать?
Этот тариф ещё называют нетто-ставкой. То есть небольшая часть от общего тарифа, с помощью которой формируются страховые резервные фонды. А уже финансы из этих фондов идут на погашение выплат по контрактам.
Кроме того, при расчёте тарифа-нетто, учитываются ставки и надбавки по риску. Рисковая ставка – это своеобразная база, которая формирует основную часть дохода, которая идёт на страховые резервы. А уже из них, впоследствии, клиенты получают выплату. Что касается рисковой надбавки, то это «финансовая подушка» для непредвиденных случаев. Например, если выплат будет слишком много, и они опустошат страховые фонды.
Условно, страхование можно разделить на несколько видов:
- Сопряжённое с риском. При таком типе, сумма страховая сумма не копится, и не выплачивается по окончанию договора.
- Связанное с накоплением. Здесь ситуация с точностью до наоборот. Потому что, деньги выплачиваются, когда заканчивается действие договора. Или же, если застрахованное лицо умерло.
То есть, если клиент выбирает накопительное страхование, тогда к обычной ставке прибавляется ещё небольшой коэффициент. За счёт него происходит накопление финансов, для последующей выплаты в конце договора.
И есть понятие «нагрузки». Это часть нетто-тарифа, которая формирует фондовые средства на текущую деятельность компании.
Тарифы страхования по обязательным разновидностям страхования могут быть определены в соответственных актах законодательства (к примеру, в ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»), а по добровольным разновидностям страхования — учреждаются самостоятельно страховщиком самостоятельно.
СТ может учреждаться:
- от единицы по сумме страхования;
- в процентном отношении к сумме страхования.
Целый тариф, именуемый также брутто, имеет такой состав:
- тариф-нетто (или нетто-ставка);
- нагрузка.
Показатель нетто содержит ставку для покрытия риска и надбавку. Первая нужна для наполнения страхового фонда, который идет на произведение выплат. Надбавка же формирует запасной фонд, представляющий собой финансовую подушку, необходимую на случай, если произойдет больше происшествий по договорам, чем запланировано. Когда полис содержит сразу же несколько разных рисков, по каждому из них рассчитывается тариф-нетто.
Их можно рассчитать, когда соблюдается ряд условий:
- Страховщик должен обладать аналитическими данными о возможном риске, который может привести к несчастному случаю. Должны быть данные о среднем уровне страховой выплаты, а также по возмещению.
- Опустошительные события исключаются. То есть речь не идёт о цепочке событий, а только о конкретном страховом событии.
- Расчёты ведутся, когда страховщики знают примерное число будущих договоров.
Если присутствуют другие типы рисков, которые не имеют статистических данных, применяется такой метод. Страховщики прибегают к помощи экспертного метода, или же применяют аналогичные показатели. Эксперты поясняют тот или иной выбор аналогичных данных, которые применяются при расчёте.
Параметр нетто-ставки применяется при проведении расчетов тарифных ставок по всем видам страхового покрытия при условии, что предметом договора не является жизнь страхователя. Его величина в денежном измерении позволяет сформировать резервный фонд, необходимый для осуществления компенсационных выплат страхователям или другим выгодоприобретателям. Размер ставки должен обеспечивать эквивалентное взаимоотношение между участниками страхового договора. Страховщику необходимо собрать взносы в количестве, позволяющем беспроблемно выплатить компенсации страхователям.
Нетто-ставка актуальна для рисковых видов продуктов и формируется из основной части и рисковой надбавки. Основная часть параметра определяется вероятностью наступления страховых случаев, а также их экономическими последствиями, выраженными в степени их тяжести. При превышении сроков сотрудничества в один год, в нетто-ставке учитывается процентная банковская ставка, которая с помощью актуарного расчета модифицируется в дисконтирующий множитель.
Брутто-ставка в страховании исчисляется на основе нагрузки, которая может постоянно меняться. Вначале определяется нетто-ставка в виде индекса убыточности со 100 единиц суммы страхования, затем исчисляют размер нагрузки. Чтобы определить брутто-ставку, используется следующая формула:
БС = НС / (1 — Н), где:
- БС — брутто-ставка;
- НС — нетто-ставка;
- Н — размер нагрузки.
Страховой тариф — это что такое?
Они разделяются по способу формирования фонда и расчета страхового тарифа. Основными видами являются:
- Рисковое страхование. Оно включает в себя виды деятельности, отличные от страхования жизни, не предполагающие обязательства страховщика выплачивать страховую сумму по окончании периода действия договора. Они не связаны с накоплением суммы на протяжении срока действия соглашения.
- Накопительное страхование. В этом случае выплаты предусматриваются и в случае, когда застрахованный субъект дожил до окончания периода действия договора, и когда умер в течение этого срока.
При определении величины взноса в последнем случае в состав нетто-ставки включается накопительный компонент. За счет него происходит аккумулирование суммы, которая будет выплачена по завершении срока страхования.
При расчете тарифа в рисковом страховании во внимание принимаются:
- Статистика несчастных случаев. Определение вероятности их наступления позволяет спланировать сумму предстоящих выплат по условиям заключенных договоров.
- Достаточность размера полученных премий для формирования резерва и запасных фондов для покрытия непредвиденных затрат.
Ставка должна покрывать затраты страховщика и обеспечивать ему прибыль.
При расчетах в накопительном страховании учитываются показатели:
- Демографической статистики – средней продолжительности жизни и уровня смертности. Показатели определяются по таблицам. В связи с тем, что страхование жизни базируется на риске наступления смерти, размер тарифа будет напрямую зависеть от пола, возраста, состояния здоровья клиента.
- Затрат страховщика.
- Инвестиционного дохода. От уровня доходности зависит продолжительность срока накопления страховой суммы.
Он осуществляется при наличии ряда условий:
- Во-первых, должна быть статистическая или иная информация, позволяющая оценить риск возникновения несчастного случая (q), среднюю страховую сумму (S) и возмещение (S в) по условиям одного договора.
- Во-вторых, не предполагается опустошительных событий. Речь идет о ситуации, когда один страховой случай влечет несколько других.
- В-третьих, расчет производится при известном заранее числе договоров, которые планируется заключить.
При наличии статистических данных по рисковому страхованию за показатели q, S, S (в) принимают оценки их величин. Например:
q = М / N, где:
- общее число договоров – N;
- число страховых событий в N договорах – М.
При страховании по другим видам рисков в случае отсутствия статистических сведений о результатах выполненных операций, указанные показатели могут определяться экспертным методом или вместо них могут использоваться показатели-аналоги. В таком случае необходимо мнение экспертов или пояснения об обоснованности выбора величин-аналогов.
Что касается соотношения средней выплаты к страховой сумме (S (в) / S), показатель рекомендуется устанавливать не менее:
- 0,3 – при страховании от болезней и несчастных случаев, в медстраховании;
- 0,4 – для наземного транспорта;
- 0,6 – для водных и воздушных ТС;
- 0,5 – для имущества, за исключением транспорта;
- 0,7 – при страховании ответственности собственников ТС и прочих объектов, финансовых рисков.
Основная часть принимается за Т (о), надбавка – Т (р). Таким образом, Т (н) = Т (о) + Т (р).
Основная часть равна средним выплатам, которые зависят от риска наступления страхового события q, средней суммы S и возмещения S (в). Со 100 р. она рассчитывается так:
Т (о) = 100 х (S (в) х S) х q.
Рисковая надбавка позволяет учитывать возможные превышения числа страховых событий в сравнении с их средним количеством. Кроме указанных выше показателей (q, S, S (в)), она зависит от числа договоров, разброса возмещений и гарантий – необходимой вероятности, с которой взносов должно хватить на выплаты возмещений по страховым событиям.
В этом случае используются другие параметры. В первую очередь, это — брутто-ставка (страховая премия). В ее состав входит базовая часть (нетто-тариф) и нагрузка к ней. За счет последней покрываются затраты компании на ведение дела.
В состав нетто-тарифа входит два компонента: рисковая ставка (взнос на случай смерти) и накопительный взнос.
Особенностью этого вида страхования является то, что инвестиции резервов осуществляются не только для извлечения своего дохода, но и для страхователя – происходит накопление суммы при гарантированной норме прибыли.
Понятие и структура страхового тарифа
Они строятся обычно отдельно по каждому полу, однако могут быть и совмещенными. В составе таблиц могут присутствовать следующие показатели:
- Количество доживающих лиц до определенного возраста. Начальное число (корень таблицы) принимается, как правило, за 100 тысяч.
- Количество умирающих в интервале возрастов.
- Вероятность дожития до следующего возрастного интервала для всех, кто достиг определенного возраста.
- Риск смерти в течение одного предстоящего года – вероятность умереть в установленном интервале, не достигнув следующего года. Этот показатель называется обычно «коэффициент младенческой смертности».
Последние два параметра считаются самыми основными.
Состав и структура (функции частей состава) страхового тарифа определяются сущностными признаками страхования, характеристика которых содержится в разд. II.
Первый признак заключается в том, что страховые экономические отношения функционируют только по поводу случайных опасностей, имеющих коммерчески выгодную вероятность.
Этот признак заставляет актуариев учитывать тот факт, что реальные убытки, во-первых, случайны; во-вторых, могут быть разной частоты (вероятности). То есть в год может произойти и 100, и 200 случайных убытков; при этом их совокупная сумма может иметь различные варианты. Так, совокупная сумма от ста убытков может оказаться:
- меньше общей суммы от двухсот убытков;
- равной общей сумме от двухсот убытков;
- превышающей общую сумму от двухсот убытков.
По этой причине актуарии закладывают в состав страхового тарифа две части:
1) среднестатистическую убыточность за годы наблюдений за случайными опасными событиями;
2) рисковую надбавку.
Если фактическая убыточность по страховому портфелю (например, за год) окажется равной среднестатистической, заложенной в тариф, то страховщику хватит резервов для страхового покрытия убытков по всему портфелю. Если фактическая убыточность при этих же условиях окажется ниже среднестатистической, предусмотренной в тарифе, то у страховщика будет экономия на выплатах, которую он использует в следующем периоде. Наконец, если фактическая убыточность при этих же условиях превысит среднестатистическую, заложенную в тариф, то страховщику не хватит резервов для страховых выплат. Чтобы не потерять именно в таких ситуациях платежеспособность, актуарии и предусматривают в составе тарифа его вторую часть — рисковую надбавку. Из рисковой надбавки страховщик создает ту часть страхового резерва (денежных фондов), за счет которой он сможет выполнять свои обязательства перед клиентами в неблагоприятные по убыткам периоды.
Таким образом, случайная и вероятностная природа страховых убытков побуждает страховщиков включать в состав тарифа часть, обеспечивающую покрытие среднестатистически сложившейся убыточности, и часть, обеспечивающую покрытие той убыточности, которая превысит ее среднестатистический уровень, заложенный в тариф.
Второй сущностный признак страхования заключается в том, что страховое экономическое отношение в рисковом (сберегательном) страховании функционирует на основе замкнутой и солидарной раскладки убытков.
Возмещение убытков в рисковом страховании у данного страховщика производится на кооперативном принципе замкнутой и солидарной раскладки суммы произошедших случайных убытков на всех страхователей. Поэтому нетто-часть страхового тарифа, помноженная на число страхователей, должна быть достаточной для создания страховых резервов требуемых размеров. То есть денежная величина страховых резервов должна соответствовать сумме обязательств страховщика перед своими клиентами, которые платят взносы на базе тарифа и получают возмещение по принципу мушкетеров: один за всех, и все за одного. Это значит, что в рисковом страховании взносы обязаны платить все страхователи («все за одного»), а страховые выплаты получат только те из них, чьи застрахованные интересы пострадали на оговоренных условиях («один за всех»).
Третий сущностный признак страхования заключается в том, что страховые экономические отношения реализуются в строго очерченных границах времени и пространства. Понятно, что чем больше войдет в объем страхового покрытия территории и лет, тем дороже обойдется страхование.
Чтобы страхование было доступным по цене клиентам и достаточным по себестоимости и прибыльности для страховщика, оно не может быть сколь угодно продолжительным во времени и сколь угодно простирающимся в пространстве. Экономика страхования (денежное совпадение потребностей страхователя и страховщика, т.е. спроса и предложения) диктует страховщику требование оговаривать с клиентом сроки и территорию страхового покрытия. Это требование материализуется в соответствующих частях страхового тарифа, которые посредством страховых взносов (премий) преобразуются в соответствующие части страховых резервов (например, в резерв заявленных, но неурегулированных убытков или в резерв произошедших, но незаявленных убытков).
Четвертый сущностный признак страховых экономических отношений заключается в возвратности страховых взносов их плательщикам, или в эквивалентности экономических интересов сторон страховой сделки.
Закон эквивалентности экономических интересов страхователя и страховщика означает, что страховой тариф (называемый еще брутто-ставкой) должен содержать в своем составе две макрочасти:
1) ту, которая в течение тарифного периода (5 — 7 лет) вернется страхователям, иным законным получателям в виде страховых выплат из страховых резервов. Эта часть называется нетто-ставкой. Она преобладает в составе страхового тарифа (в добровольном страховании) и предназначена для удовлетворения страховых интересов страхователей, иных законных получателей страховых выплат;
2) ту часть, которая обеспечит покрытие себестоимости производства и реализации страховых товаров (себестоимости в узком понимании), а также получение страховщиком прибыли. Эта часть тарифа, называемая нагрузкой, возвратности страхователям не подлежит. Она покрывает расходы на ведение дела и через прибыль удовлетворяет основной экономический интерес коммерческого страховщика.
Как отмечено, страховой тариф в добровольном (коммерческом) страховании является ценой, предполагаемой на основе научного прогноза. В этом качестве страховой тариф является также базовой ценой страхового товара, т.е. той ценой, на базе которой начинаются торг, согласование взаимных обязательств сторон. На рыночный процесс согласования цены влияют многочисленные экономические и неэкономические факторы.
Примечание. Уровень издержек производства и рентабельность производства страхового товара у данного страховщика, влияющие на его конкурентоспособность; соотношение спроса и предложения на страховом рынке (экономические факторы); политика государства по отношению к страхованию; страховая культура страховщика, а также физических, юридических лиц, государственных органов и т.п. (неэкономические факторы).
Каждый фактор в отдельности, любое их сочетание могут отклонить цену фактической купли-продажи страхового товара в любую сторону от предполагаемой цены, исчисленной актуариями. Если, например, спрос на конкретный страховой товар превышает предложение, то страховщик получает возможность повышать на него рыночную цену до тех пор, пока будет сохраняться это несоответствие. Если предложение превысит спрос, то страховщик вынужден снижать рыночную цену до тех пор, пока покупатели не станут массово покупать этот страховой товар. Таким образом, на рыночную цену могут влиять любой экономический и неэкономический фактор, любое их сочетание.
Словом, на рынке действует объективный экономический закон соответствия спроса и предложения, который воздействует на формирование пропорциональности всего общественного производства, в том числе страхового.
Для страхования действие этого закона проявляется, в частности, в том, что количественно прогнозная цена (страховой тариф) и фактическая цена (страховой взнос, премия, платеж) обычно не совпадают, однако качественно, т.е. по составу и структуре частей, их составляющих, они должны совпадать всегда. Если, например, актуарии с учетом специфики страхового портфеля включили в состав нетто-ставки тарифа: РЗНУ, РПНЗУ, РКУ, то и в составе нетто-взноса (премии) все эти три части обязательно должны быть. При этом не имеет значения, куда отклонился взнос (премия) от тарифа — в большую или меньшую сторону. При любом количественном отклонении взноса от тарифа во взносе должны быть все те части, которые были заложены в тариф. В противном случае у страховщика может не оказаться денег для покрытия того убытка, который возмещается именно невключенным видом страхового резерва. Причем эти три части взноса при его отклонении от тарифа должны быть в том пропорциональном соотношении (скажем, РЗНУ — 25%, РПНЗУ — 35%, РКУ — 40%), которое было заложено в тарифе. Только в этом случае качество (состав) страховых взносов и резервов будет соответствовать качеству (составу) страхового портфеля, а страховщик будет платежеспособным.
Из сказанного следует, что непосредственно из страхового тарифа в добровольном страховании в рыночных условиях страховые резервы не формируются. Их можно сформировать, только продав страховой товар по рыночной цене, т.е. только на основе страхового взноса (премии, платежа), который и есть фактическая сумма денег, уплачиваемая страховщику страхователем на основе согласованного ими страхового тарифа. Сказанное проиллюстрируем схематически (рис. VI.5).
- Страхование жизни
- Медицинское страхование
- Страхование от несчастного случая
- Страхование туристов
Страховой тариф и страховая премия в имущественном страховании
- Страхование профессиональной ответственности
- Страхование гражданской ответственности
Страховой тариф определяется как ставка взноса с объекта страхования или с единицы страховой суммы. Обычно за нее принимается денежная сумма в 100 рублей. Некоторые компании эталоном считают 1 рубль или 1000 рублей. Тарифная ставка, формирующая страховую премию, называется брутто-ставкой. Тариф состоит из нетто-ставки и нагрузки. За формирование денежного фонда для обеспечения выполнения обязательств по договору отвечает нетто-ставка. Нагрузка позволяет покрыть расходы на обеспечение страховых операций, к которому относятся хозяйственные расходы, затраты на аренду, оплату труда, коммунальные услуги и на изготовление документации. В нее также включена прибыль, получаемая страховщиком от страховой деятельности.
При расчете тарифной ставки сначала необходимо определить нетто-ставку и добавить к ней нагрузку. Ее величина обычно привязана к брутто-ставке и определяется конкретным процентным соотношением. На долю нетто-ставки приходится 60-95%, а в нагрузку входит меньшая часть платежа в размере 5-40%.
На величину страхового тарифа оказывает влияние тип страховки. Она может быть добровольной или обязательной. Для обязательной процедуры характерно законодательное регулирование, предусматривающее централизованное установление тарифной ставки. В добровольном страховании он может быть установлена самостоятельно с ориентированием на расчетные показатели и наличие спроса на услугу.
Страховые компании для каждого типа своих услуг применяют разные страховые тарифы, которые в зависимости от специфики предмета договора формируются с учетом возможных рисков наступления страхового случая. Ориентируясь на них, различают несколько тарификационных групп. Учет коэффициента каждой из них, позволяет получить окончательную величину платежа страхователя. На нее оказывает влияние:
- Зона расположения объекта, определяемая в большинстве случаев по почтовым индексам, идентифицируемым риски в соответствии со степенью благополучности местности;
- Тип объекта, интерпретируемый в зависимости от его характеристики, по которой можно оценить вероятность наступления страхового случая;
- Использование предмета страхования.
Перед заключением договора, страховщики оценивают собственные риски, анализируя критерии требований к объекту. При высокой вероятности наступления рискового события, клиенту будет отказано в сотрудничестве. Если в программе страховщика предусмотрена возможность страхования проблемных объектов, то к ним будут применены высокий страховой тариф, для покрытия своих расходов при вероятном наступлении страхового события.
Страховая премия в имущественном страховании рассчитывается страховщиком в соответствии с величиной страховой суммы и страховым тарифам по выявленным рискам. Ее общий размер определяется суммой премий по каждому риску. При определении ее значения, страховая компания вправе применять в расчете базовые и самостоятельно разработанные тарифы. При проведении дополнительных экспертиз, применительно к объекту, страхователь вправе использовать повышающие или понижающие коэффициенты. На решение страхователя может оказать влияние:
- Удаленность объекта от местонахождения аварийных и ремонтных служб;
- Оснащенность дополнительными средствами;
- Расположение рядом пожарной службы;
- Состояние предмета страхования.
Для договора страхования имущества, оформленного сроком до 6 месяцев, страховая премия уплачивается единовременно. При длительном сотрудничестве допускается разбиение платежа на два раза при условии, что первая его часть оплачивается в размере, не меньшем 50%, а уплата второй части производится не позднее половины срока действия договора, прошедшего с даты его подписания. При страховании имущества на срок, меньший одного года, страховая премия может быть увеличена.
Тарифная ставка позволяет определить величину страховой премии, уплачиваемой страхователем при оформлении страховых отношений. Она соответствует произведению тарифной ставки и страховой суммы, указанной в договоре. Часто страховые тарифы идентифицируются в процентном измерении, однако и в этой ситуации премия рассчитывается аналогичным способом. В случае, если за единицу страховой суммы принято 1000 рублей, то тарифная ставка определяется промилями. Для имущественного страхования актуально установление тарифной ставки с единицы страхового объекта. При этом учитывается вид имущества и его модификация, если такая характеристика к нему применима. В таблице ниже отражены тарифы по страхованию недвижимости, находящейся в собственности физических лиц.
Таблица — Страховые тарифы по страхованию имущества физических лиц, % от страховой суммы
| Объект страхования | Тарифы, определяемые с учетом вида риска | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Пожар | Повреждение водой | Стихийные бедствия | Механическое повреждение | Бой стекла | Теракт | |
| Объект недвижимости, введенный в эксплуатацию | 0,15 | 0,02 | 0,05 | 0,02 | 0,60 | 0,05 |
| Объект недвижимости на стадии строительства | 0,30 | 0,02 | 0,15 | 0,07 | 0,60 | 0,05 |
| Внутренняя отделка недвижимого объекта | 0,10 | 0,05 | 0,06 | 0,02 | 0,60 | 0,05 |
Источник: Приложение №2 к Правилам страхования имущества физических лиц ООО «КРК-Страхование»
Тарифная ставка определяет базу денежного фонда. За его счет покрываются расходы страховщика, производятся страховые выплаты и формируется прибыль. Поэтому основной функциональной задачей ответственных специалистов страховых компаний является определение вероятной суммы расходов при наступлении страхового случая, приходящихся на объект страхования или на единицу страховой суммы.
Страховой тариф
Нетто-ставки тарифа по накопительному страхованию рассчитываются на иной основе, чем при рисковом страховании. Страховая премия (брутто-ставка) состоит из базовой части (нетто-ставка) и нагрузки к базовой части, за счет которой покрываются расходы страховщика на ведение дела. Нетто-ставка в свою очередь состоит также из двух частей: рисковой ставки (взнос на страхование на случай смерти) и накопительного взноса.
Раздел очень прост в использовании. В предложенное поле достаточно ввести нужное слово, и мы вам выдадим список его значений. Хочется отметить, что наш сайт предоставляет данные из разных источников – энциклопедического, толкового, словообразовательного словарей. Также здесь можно познакомиться с примерами употребления введенного вами слова.
СТРАХОВОЙ ТАРИФ
ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. СТРАХОВОЙ ТАРИФ по обязательным видам страхования устанавливается в законах об обязательном страховании. СТРАХОВОЙ ТАРИФ по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. Конкретный размер СТРАХОВОГО ТАРИФА определяется в договоре страхования по соглашению сторон.
страховой тариф
ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. С.т. по обязательным видам страхования устанавливаются в соответствующих законах. С.т. по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности рассчитывается страховщиками самостоятельно. Конкретный размер С.т. определяется по соглашению сторон (ст. 11 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г.).
Страховой тариф
Страхово́й тари́ф — плата страховой премии с единицы страховой суммы с учётом объёма страхования и характера страхового риска . Устанавливается, как правило, в процентах по отношению к страховой сумме. Тарифная система построена так, что есть диапазон ставок страхового тарифа, есть система скидок, система коэффициентов. Тариф рассчитывается с помощью актуарных расчетов .
Страховые тарифы по обязательным видам страхования определяются в соответствующих законодательных актах , а по добровольным видам страхования — устанавливаются страховщиком самостоятельно.
Страховой тариф может устанавливаться:
1. с единицы страховой суммы;
2. в процентах к страховой сумме.
Принципы построения тарифов следующие:
1. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Это общий принцип ценообразования на рынке, и страхование , как вид коммерческой деятельности, в данном случае не исключение. Поэтому страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых платежей могло покрыть текущие и будущие расходы страховщика (т.е. обеспечивало бы формирование страховых резервов ), а также обеспечивало некоторое повышение доходов над расходами .
2. Эквивалентность страховых отношений сторон. Это означает, что тариф должен максимально соответствовать вероятности ущерба. Тем самым обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей , для которых строились страховые тарифы. Принцип эквивалентности соответствует перераспределительной сущности страхования.
3. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей. Чрезмерно высокие тарифные ставки становятся тормозом на пути развития страхования. Страховые взносы должны составлять такую часть дохода страхователя, которая не является для него обременительной, иначе страхование может стать невыгодным. Доступность тарифных ставок зависит от числа страхователей и количества застрахованных объектов: чем больше число страхователей и количество застрахованных объектов, тем обычно ниже — до определенных пределов — страховой тариф.
4. Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного времени. Если тарифные ставки остаются неизменными в течение многих лет, у страхователей укрепляется уверенность в солидности страховщика. Однако на практике в современных условиях выдержать соблюдение данного принципа чрезвычайно сложно, поэтому этот принцип следует рассматривать как идеал, к которому должна стремиться страховая компания.
5. Расширение объёма страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки. Соблюдение данного принципа является приоритетным в деятельности страховщика, поскольку чем шире объём страховой ответственности, тем больше страхование соответствует потребностям страхователя. Расширение объёма (увеличение количества страхуемых рисков ) возможно лишь при условии снижения убыточности и при неизменных тарифах.
При расчёте ставки страхового тарифа (или так называемой брутто-ставки ) по отдельным видам страхования производится расчёт двух её составляющих: нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке
Поскольку страховой тариф является усреднённой величиной, на практике могут быть значительные отклонения от средних значений; для компенсации таких отклонений в структуре тарифа предусматривается гарантийная надбавка . Имеются особенности в построении страховых тарифов по страхованию жизни и по рисковым видам страхования. По страхованию жизни нетто-ставка определяется на основе таблицы смертности; по рисковым видам — на основе теории вероятности . Таблица смертности показывает, как поколение родившихся людей с увеличением возраста сокращается. С помощью таблицы смертности устанавливается вероятное число выплат по случаям смерти застрахованного или дожитию до окончания срока страхования. В медицинском страховании страховой тариф устанавливается на основе данных по уровню заболеваемости населения и средней стоимости лечения конкретных заболеваний.
Страховой тариф: понятие и сущность
|
Версия для печати | ||||||||||||||||||||
Тарифная ставка (страховой тариф) представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно за единицу страховой суммы принимается 100 рублей. С ее помощью определяется величина страховой премии, которую страхователь должен уплатить страховщику при заключении договора страхования. Тарифы исчисляются таким образом, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования. Максимально возможная выплата равна страховой сумме.
Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит название брутто-ставки. В свою очередь, брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Собственно нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва и т. д. Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, включает отчисления в запасные фонды, содержит элементы прибыли. В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страхового случая.
На рис. 1 показаны состав и структура брутто-ставки.
Страховой взнос (страховая премия) имеет несколько трактовок:
макроэкономическую, где он представляет собой часть национального дохода (выделяется страхователем с целью гарантии его интересов от вредоносного воздействия неблагоприятных событий);
микроэкономическую здесь страховой взнос рассматривается как оплата страховой услуги;
юридическую, где страховой взнос определяется как денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено путем заключения договора страхования между его участниками;
математическую, где страховой взнос это периодически повторяющийся платеж страхователя страховщику и средняя величина, приходящаяся на один полис страхового портфеля от всех обязательств страховщика.
Виды страховой премии (взноса). Для характеристики различных технических сторон страхового взноса используются различные понятия.
По своему предназначению страховой взнос подразделяется на рисковую премию, сберегательный (накопительный) взнос, нетто-премию, достаточный взнос, брутто-премию (тарифную ставку).
Рисковая премия чистая нетто-премия, означает часть страхового взноса в денежной форме, предназначенную на покрытие риска. Величина рисковой премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая.
Сберегательный (накопительный) взнос присутствует в договорах страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя при истечении срока страхования. В течение срока действия договора страхования размер сберегательного (накопительского) взноса изменяется.
Нетто-премия — часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Величина нетто-премии прямо зависит от развития риска. Нетто-премия равна рисковой премии в случаях, когда наблюдается планомерное развитие риска. Для компенсации возможных отклонений в рисковой премии исчисляется гарантийная (стабилизационная) надбавка.
Достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузки, включенных в издержки страховщика. Достаточный взнос можно рассматривать как брутто-премию, или тарифную ставку.
Брутто-премия тарифная ставка страховщика. Состоит из достаточного взноса и надбавок на покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных мероприятий, рекламы и пропаганды, расходами на покрытие убыточных видов страхования и др. Каждый надбавочный элемент, включенный в брутто-премию, ведет к увеличению всей тарифной ставки (страхового тарифа).
По характеру рисков страховые взносы классифицируются на натуральные и постоянные премии.
Натуральная премия предназначена для покрытия риска за определенный промежуток времени. Она отвечает фактическому развитию риска. Натуральная премия в данный отрезок времени равна рисковой премии, с течением времени ее величина изменяется.
Постоянные (фиксированные) взносы страховые взносы, которые с течением времени не изменяются, а остаются постоянными. Чаще всего такие взносы встречаются при заключении договоров имущественного страхования. Однако абсолютно постоянных (фиксированных) взносов имущественного страхования нет, т. к. с течением времени меняется технология производства, появляются новые материалы и технологии. Это влечет за собой изменение риска, что, в свою очередь, заставляет страховщика вносить некоторые коррективы величин постоянных взносов.
По форме уплаты страховые взносы подразделяются на единовременные, текущие, годовые и рассроченные премии.
Единовременный взнос страховая премия, которую страхователь сразу уплачивает страховщику за весь период страхования вперед. Сумма единовременного взноса определяется к моменту заключения договора страхования. В теории актуарных расчетов принято считать, что в момент заключения договора страхования обязательства сторон, участвующих в нем, равны. В единовременной премии выражается эквивалентность обязательств страховщика и страхователя.
Текущий взнос представляет собой часть общих обязательств страхователя по отношению к страховщику, т. е. является частью единовременной премии. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда больше единовременного взноса. Это объясняется потерями прибыли страховщика при рассроченных, текущих взносах.
Единовременные страховые взносы подразделяются на годичные взносы с учетом экономических возможностей страхователя произвести их уплату.
В практике актуарных расчетов широко используется страховая статистика. Она представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки обобщенных итоговых натуральных и стоимостных показателей, характеризующих страховое дело.
В наиболее обобщенном виде страховую статистику можно свести к анализу следующих показателей:
Распоряжением №
Первая методика применяется при следующих условиях:
- Существует статистика либо
какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:
р вероятность наступления страхового случая по донному договору страхования;
Тарифная политика в страховании
Расчет тарифных ставок по видам страхования жизни имеет определенные особенности, связанные с объектом страхования. Здесь объектом страхования является жизнь человека, постоянно подвергающаяся различным опасностям, последствием которых может быть и смерть застрахованного. Поэтому страхование жизни предусматривает страховую защиту имущественных интересов застрахованного лица (его выгодоприобретателей) путем страховых выплат при его дожитии до определенного возраста или окончании срока страхования, а также в случае его смерти.
Вероятность дожить до определенного возраста или окончания срока страхования зависит в первую очередь от возраста в момент страхования и срока действия договора страхования жизни.
На основании массовых данных демографической статистики и теории вероятности выявлена подчиняющаяся закону больших чисел зависимость смертности от возраста людей, выведены соответствующие формулы для расчета. По специально разработанной методике с применением этих формул составляются таблицы смертности. Они периодически пересчитываются в связи с изменением показателей смертности населения и содержат конкретные цифры смертности для каждого возраста (в полных годах) в расчете на 100 000 человек населения с последовательным уменьшением доживающих при переходе из одной возрастной группы (lx) в другую (lx+1), имеющую другой возраст, больший на один год (см. табл. 2).
Таблица смертности представляет собой упорядоченный ряд взаимосвязанных величин, показывающих уменьшение с возрастом некоторой совокупности родившихся вследствие смертности. Это система возрастных показател ей, измеряющих частоту смертных случаев в различные периоды жизни, доли доживающих до каждого возраста, продолжительность жизни и др. Показатели таблиц смертности построены как описание процесса дожития и вымирания некоторого поколения с фиксированной начальной численностью. Структура таблиц смертности такова:
|
Таблица 2 |
|
|
Таблица смертности |
|
|
Возраст, годы (x) |
Число доживающих до возраста х лет (lx) |
Число умирающих при переходе от возраста х к возрасту х+1 лет (dx) |
Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни (gx) |
Вероятность дожить до возраста х+1 лет (px) |
С редняя продолжительность предстоящей жизни (ex) |
|
0 |
100000 |
4060 |
0,04060 |
0,95940 |
68,59 |
|
1 |
95940 |
860 |
0,00840 |
0,99160 |
70,48 |
|
… |
… |
… |
… |
… |
… |
|
20 |
92917 |
150 |
0,00161 |
0,99839 |
53,57 |
|
… |
… |
… |
… |
… |
… |
|
40 |
88565 |
319 |
0,00360 |
0,99640 |
35,65 |
|
41 |
88246 |
336 |
0,00381 |
0,99619 |
34,78 |
|
42 |
87910 |
352 |
0,00400 |
0,99600 |
33,91 |
|
43 |
87558 |
369 |
0,00421 |
0,99579 |
33, 05 |
|
44 Достоверность и математическая точность данных таблиц смертности позволяет использовать их для расчета нетто-ставок по видам страхования жизни. Договоры страхования жизни заключаются, как правило, на длительный срок. Период времени между уплатой взносов и моментом осуществления выплат достигает нескольких лет. В течение этого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временно свободных средств, стоимость страховых взносов изменяется. Для учета произошедших изменений при построении тарифных ставок применяют методы долгосрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирование. Единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте х лет при сроке страхования n лет в расчете на 100 руб. страховой суммы (nEx) определяется: Понятие страховой премии дано в ст. 954 ГК РФ. Страховая премия – это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования. Согласно ст. 11 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» страховая премия (страховые взносы) уплачивается страхователем в валюте РФ, за исключением случаев, предусмотренных валютным законодательством РФ и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами органов валютного регулирования. Размер страховой премии определяет страховщик согласно страховым тарифам. Страховой тариф, или тарифная ставка – это ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска Такое определение страховому тарифу (страховой ставке) дает ст. 11 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ». Общепринято считать единицей страховой суммы денежную сумму 100 рублей. В обязательном страховании страховые тарифы устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. В добровольном страховании размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон (страхователя и страховщика) в рамках законодательства, но при этом страховой тариф рассчитывает страховщик, который является производителем страховой услуги. Рассчитывая страховой тариф (тарифную ставку) страховщик определяет себестоимость и стоимость страховой услуги. Страховой тариф (тарифная ставка) является основой страхового взноса (страховой премии), уплачиваемого страхователем за страховую услугу. Размер страхового взноса (страховой премии) должен быть достаточен для обеспечения размера прибыли страховщику. Так как из страховых взносов формируется страховой фонд, идущий на покрытие ущерба при наступлении страховых случаев, основное назначение страховых тарифов в добровольных видах страхования связано с определением и покрытием вероятной суммы ущерба страховщиком, приходящейся на единицу страховой суммы. Страховой тариф (тарифная ставка) в международной практике называется брутто-ставкой. Брутто-ставка по своей структуре состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Для расчета страховых тарифов страховщик использует систему математических и статистических данных, которую принято называть актуарными расчетами. Методики расчёта тарифных ставок утверждены Федеральной службой страхового надзора (прежнее наименование – Росстрахнадзор). Общий принцип расчета нетто-ставки состоит в следующем. Методика расчёта нетто-ставки по каждому виду страхования, сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы, за тарифный период (5 или 10 лет с поправкой на величину действия надбавки). В основе определения нетто-ставки по любому виду страхования лежит статистическая вероятность наступления страхового случая, которая подразумевает, что из некоторого количества объектов страхования только отдельные подвергаются страховому случаю. Согласно теории вероятностей вероятность события А, которую обозначают Р(А), определяют как отношение числа элементарных исходов М, благоприятствующих событию А, к их общему числу N: Р(А) = М/N Так как вероятность выражается правильной дробью, в которой числитель меньше знаменателя, то М всегда меньше или в пределе равно N. При этом вероятность события А можно выразить в следующем виде: 0 ≥ Р(А) ≤ 1. Отсюда следует, что событие А считается невозможным, если Р(А) равно 0. Если же Р(А) равно 1, то это событие считается достоверным, состоявшимся. При достижении вероятности крайних значений (0 или 1) страхование на случай наступления данного события проводиться не может. В качестве примера произведем расчет на 100 застрахованных объектов. Предположим, что статистика страхования показывает: ежегодно 2 объекта из этого числа подвергаются страховому случаю. Оценим вероятность того, что в текущем году с любым из 100 застрахованных объектов произойдет страховой случай по формуле (1). Вероятность наступления страхового случая будет равна 0,02 или 2 %. Предположим, что в нашем примере каждый объект застрахован на страховую сумму в 300 рублей. При этом мы помним о том, что страховая сумма является максимальной суммой страховой выплаты за один объект. В имущественном страховании страховой суммой является действительная стоимость имущества, в страховании жизни – денежная сумма, которую назначает по своему желанию страхователь. Если бы каждый объект в нашем примере был застрахован на 300 рублей, то ежегодные страховые выплаты составили бы: 0,02 х 100 х 300 = 600 рублей (здесь: 0,02 – вероятность страхового случая, 100 – число застрахованных объектов, 300 – сумма страховой выплаты за один объект). Разделив вероятностную выплату на число застрахованных объектов, получим долю одного страхователя в страховом фонде. В нашем примере эта доля равна 6 рублей (600:100= 6 руб.). Именно такой страховой взнос (страховую премию) должен уплатить каждый страхователь при страховой сумме 300 рублей, чтобы компания имела достаточно средств для выплаты страхового возмещения. Если пересчитать нетто-ставку на единицу страховой суммы, то она будет равняться 2 рубля со 100 рублей страховой суммы: 0,02 х 100 = 2 руб. Нетто-ставка, как видно из примера, отражает степень риска страховщика по данному договору страхования. Нетто-ставка – это часть страхового тарифа, связанная с формированием фонда выплат страхового возмещения. При расчете тарифов страховщ��к обычно решает трудную задачу: при минимальном страховом тарифе обеспечить максимальный объём страховой ответственности. Тарифы страхования по обязательным разновидностям страхования могут быть определены в соответственных актах законодательства (к примеру, в ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»), а по добровольным разновидностям страхования — учреждаются самостоятельно страховщиком самостоятельно. СТ может учреждаться:
Принципами построения тарифов традиционно признаны следующие:
При расчётах ставок страховых тарифов (или так называемой брутто-ставки) по отдельным разновидностям страхования проводится расчёт двух её образующих компонентов:
Замечание 1 В связи с тем, что СТ — это усреднённая величина, на практике могут существовать значительные отклонения от средних показателей; для компенсирования таких отклонений в системе тарифа предусмотрена гарантийная надбавка (стабилизационная надбавка). 3.1. Тарификация страховой услуги в рисковом страхованииИх можно рассчитать, когда соблюдается ряд условий:
Если присутствуют другие типы рисков, которые не имеют статистических данных, применяется такой метод. Страховщики прибегают к помощи экспертного метода, или же применяют аналогичные показатели. Эксперты поясняют тот или иной выбор аналогичных данных, которые применяются при расчёте. Существует показатель, который отвечает за соотношение средних выплат при возникновении страхового случая к размеру суммы. Например:
При накопительном страховании берутся другие показатели, например, ставка-брутто. Так называемая премия по страхованию. Она состоит из нескольких частей: Последний пункт помогает покрывать расходы страхового агентства по ведению его деятельности. Тариф-нетто состоит из:
Таким образом, страхователь, используя страховую премию, формирует фонды для выплат, резервные фонды. Нетто-ставка актуальна для рисковых видов продуктов и формируется из основной части и рисковой надбавки. Основная часть параметра определяется вероятностью наступления страховых случаев, а также их экономическими последствиями, выраженными в степени их тяжести. При превышении сроков сотрудничества в один год, в нетто-ставке учитывается процентная банковская ставка, которая с помощью актуарного расчета модифицируется в дисконтирующий множитель. В случае, если в договоре имущественного страхования предусмотрено несколько видов ответственности, например, от поломки, хищения и пожара, то будет применен совокупный показатель, состоящий из нескольких нетто-ставок, каждая из которых отражает отдельный вид ответственности. Каждый риск может иметь несколько происхождений. К примеру, пожар может произойти в результате удара молнии в объект, поджога, взрыва и замыкания электросети. Нетто-ставка в данном ракурсе должна быть рассчитана по каждой причине и суммирована в единую величину. Страховые компании применяют несколько методик расчета нетто-ставки. В каждой из них она определяется отдельно по каждому виду страхования и по каждому его однородному объекту. Принцип идентификации параметра сводится к определению среднего значения убыточности, применяемой к величине страховой суммы за тарифный период. Обязателен учет рисковой надбавки. В итоге нетто-ставка определяется по формуле: НС = Онс + РН, где:
В страховом продукте, предметом которого является жизнь клиента, параметр определяется на основе таблицы статистических данных о средней продолжительности жизни населения и показателей его смертности. Окончательный расчет проводится по таблице коммутационных чисел. Для имущественного страхования нетто-ставка определяется на основании наблюдений, сбора статистической информации, анализа частоты и тяжести обстоятельств, актуальных для конкретной ситуации. Известно, что вероятность заболевания урогенитальными инфекциями на 1000 человек в Оренбургской области равна 0,00655. Убыточность страховой суммы составляет 0,43, тогда основная часть будет равна 0,282 (поскольку рассчитывается как произведение вероятности, убыточности и 100). Рисковая надбавка равна 0,158. Тогда нетто-ставка будет равна 0,282 + 0,158 = 0,44. Полный актуарный расчет, результатом которого стало определение стоимости медицинского полиса для больных с таким диагнозом, мы приводили здесь. На размер нетто-ставки оказывает влияние количество застрахованных объектов и рисков. На величину параметра оказывает также влияние уникальность имущества, финансовое состояние страхователя, наличие у него статуса заемщика. В него могут быть включены дополнительные составляющие элементы, которые должны быть учтены в расчете в случае оформления страхователем защиты от потери прибыли. На величину ставки также оказывает влияние фактор вероятности и тяжести ущерба. Учитываются дополнительные коэффициенты при оформлении страховок банкиров и субъектов предпринимательства от несчастных случаев на крупные суммы. Брутто-ставка — совокупная ставка тарифа страхования, состоящая из нетто-ставки, основного источника формирования резерва на погашение страховых сумм и накопления фондов и нагрузки (надбавки), объемом 25-30% от нетто-ставки. Нагрузка предназначается для покрытия затрат по операциям страхования, на финансовое обеспечение деятельности страховой компании, а именно:
Поэтому можно сказать что величина нагрузки зависит от размера штата, оснащенности и обеспеченности техникой, активности рекламной деятельности и маркетинга. Величина нетто-ставки постоянна, а величина нагрузки периодически изменяется. Размер брутто-ставки больше, чем нетто-ставки и включает ее в себя. Ее можно выразить в процентах или абсолютных величинах. Идет на покрытие расходов по ведению страхового дела (25-30% от нетто-ставки). С траховые тарифы по рисковым видам страхования рассчитываются по Методике расчета тарифных ставок.где q — вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования, S — средняя страховая сумма по одному договору страхования, Sb — среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая, N — общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени в прошлом, M — количество страховыхслучаев в N договорах, Si — страховаясумма при заключении i-го договора, i = 1, 2, ., N, Sbk — страховое возмещение при k-м страховомслучае, k = 1, 2, ., M, Н етто-ставка (Tn) состоит из двух частей — основной части (To) и рисковой надбавки (Tp): Основная часть нетто-ставки Т0 рассчитывается по формуле:Рисковая надбавка (Tр) вводится для того, чтобы учесть вероятные превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения.где a(y) — коэффициент, который зависит от требуемой вероятности y, с которой собранных взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаям, Брутто-ставка (Тб) рассчитывается по формуле: где Tn — нетто-ставка, руб., f- доля нагрузки в общей тарифной ставке, %. Стр 13 из 34 Соседние файлы в предмете
Для продолжения скачивания необходимо собрать картинку: Эти расходы включаются в страховую сумму в размере фактически понесенных затрат, подтвержденных соответствующими документами, но не более 20 % страховой стоимости груза. Страховая премия – это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования. Важно Правильное напоминание должно быть составлено в письменном виде и содержать информацию о сроках платежа и юридических последствиях его непогашения. Страховая премия и страховой тариф: видите ли вы разницу? То есть страховщик, ставший собственником полученной за страхование нетто-премии, в интересах страхователя (выгодоприобретателя, застрахованного лица) в соответствии с законодательством вправе направлять ее лишь на формирование страховых резервов (при регламентировании их размещения) и страховые выплаты при наступлении страховых случаев. В связи с этим при расчете налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками из их выручки (по поступлениям страховых премий) вычитаются отчисления в страховые резервы. Такая сумма является ограничением совокупной величины страховых выплат за весь период страхования. Это значит, что после выплаты страховщиком первой компенсации происходит снижение страховой суммы – следующая выплата будет меньшего размера. После полного расхода агрегатной страховой суммы выгодоприобретатель компенсации больше не получит, даже если срок страхования к тому времени не истек.Страховая сумма бывает 2 видов: Агрегированная (восстанавливаемая). Тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса, называется брутто — ставкой. Она состоит из нетто — ставки и нагрузки к нетто — ставке. Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая используется для выплат страхового возмещения. Нагрузка необходима для покрытия затрат на проведение страхования, т.е. Похожие записи:
|